Qui est Finaris Gestion de Patrimoine ?

Finaris Gestion de Patrimoine est une firme d'investissement indépendante établie dans tout le Québec. Nous nous spécialisons dans l'élaboration de solutions financières sur mesure, conçues pour répondre aux objectifs patrimoniaux des familles fortunées, des entrepreneurs et des investisseurs institutionnels.

Qui fait partie de votre équipe ?

Nous travaillons avec des fiscalistes, avocats, comptable, CPA, planificateurs financier, conseiller en sécurité financière, conseillers en investissement privé etc.

Quelle est l'approche de Finaris pour vos investissements ?

Chez Finaris, notre approche d'investissement repose sur une analyse rigoureuse, combinant méthodologies quantitative et technique, avec une gestion proactive des risques. Nous surveillons les marchés en continu pour identifier les meilleures opportunités et proposons des solutions robustes et dynamiques, adaptées à vos objectifs financiers à long terme.

Comment assurez-vous la confiance et la transparence avec vos clients ?

Notre mission est d'accompagner nos clients avec expertise, en établissant des relations durables basées sur la confiance et la transparence. Plus de détails ici :

Comment puis-je faire une soumission d'assurance vie ?

De façon très simple, il vous suffit de vous rendre sur notre outil JeCompare, pour recevoir rapidement et gratuitement des soumissions personnalisées à votre situation financière, vos besoins, ainsi que votre budget. N'attendez plus clique sur le bouton ci-dessous :

Foire aux Questions

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, la transparence et la clarté sont au cœur de notre approche client.

Fort d'une expérience dans la gestion de plus de 100 millions de dollars pour une clientèle variée, notre expertise couvre l'ensemble de vos besoins financiers : de la croissance du capital à la génération de revenus. Nous mettons un point d'honneur à répondre à l'ensemble de vos questions avec précision et professionnalisme.

Notre page FAQ a été spécialement élaborée pour vous apporter des réponses claires aux interrogations les plus fréquentes de nos clients. Chaque information partagée témoigne de notre engagement envers l'excellence et notre volonté d'atteindre les meilleurs résultats pour votre patrimoine.

Questions fréquemment posées

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous offrons une approche intégrée et rigoureuse pour évaluer, structurer et gérer les stratégies de prêt levier dans le cadre de votre planification financière globale. Notre processus commence par une évaluation complète de votre admissibilité : analyse de votre profil d'investisseur et tolérance réelle au risque, évaluation de votre situation financière (revenus, actifs, passifs, flux de trésorerie), et vérification que vous possédez les ressources nécessaires pour absorber des pertes potentielles. Nous effectuons ensuite des projections détaillées avec différents scénarios de marchés pour calculer la rentabilité potentielle après impôt et identifier les risques spécifiques à votre situation. Si la stratégie est appropriée, nous structurons le montant optimal d'emprunt (jamais au maximum de votre capacité), négocions les meilleures conditions auprès de plusieurs institutions financières, sélectionnons l'option de remboursement la plus avantageuse, et construisons un portefeuille optimisé combinant potentiel de croissance et gestion de risques. Notre gestion active utilise l'analyse quantitative et technique pour maximiser les rendements, la gestion proactive des risques pour protéger le capital en période de volatilité, et des révisions périodiques pour ajuster la stratégie selon l'évolution des marchés et de votre situation. Nous intégrons le prêt levier dans votre stratégie fiscale globale pour maximiser la déductibilité et coordonnons avec votre planification de retraite et successorale. Avec plus de 100 millions de dollars sous gestion et une expertise reconnue auprès d'une clientèle d'entrepreneurs et de familles fortunées, nous avons l'expérience pour gérer les stratégies de prêt levier sophistiquées. Contactez-nous pour une évaluation personnalisée et découvrez si cette stratégie pourrait accélérer l'atteinte de vos objectifs patrimoniaux.

Un prêt levier, également appelé prêt investissement ou prêt placement, est une stratégie financière qui consiste à emprunter une somme d'argent pour l'investir dans des placements dont la valeur pourrait s'apprécier au fil du temps. Cette technique utilise l'effet de levier pour augmenter votre capacité d'investissement et maximiser le potentiel de croissance de vos placements. Le principe fondamental est que le rendement généré par l'investissement, calculé après impôt, devrait être supérieur au coût du financement (taux d'intérêt du prêt). Par exemple, si vous empruntez 100 000 $ à un taux d'intérêt de 5,20 % et que vos placements génèrent un rendement de 8 %, vous créez un écart positif qui amplifie la croissance de votre patrimoine. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous évaluons rigoureusement si cette stratégie convient à votre profil d'investisseur, votre tolérance au risque et vos objectifs financiers avant de la recommander. Notre approche combine analyse quantitative et gestion de risques pour maximiser les avantages tout en protégeant votre situation financière.

L'effet de levier permet de multiplier votre capacité d'investissement en utilisant des fonds empruntés pour contrôler un montant de placements plus important que votre capital initial. Cette technique amplifie les résultats obtenus dans les deux directions : lorsque les marchés sont en hausse, vos gains sont plus élevés, mais lorsqu'ils sont en baisse, vos pertes sont également amplifiées. Prenons un exemple concret : sans levier, si vous investissez 50 000 $ de votre propre argent avec un rendement de 10 %, vous obtenez un gain de 5 000 $ (rendement de 10 %). Avec un prêt levier de 50 000 $ additionnel, vous investissez 100 000 $ au total. Avec le même rendement de 10 %, vous obtenez 10 000 $ de gains, moins environ 2 600 $ d'intérêts (à 5,20 %), pour un gain net de 7 400 $ sur votre mise initiale de 50 000 $, soit un rendement effectif de 14,8 %. Cependant, en cas de perte de 10 %, sans levier vous perdez 5 000 $, mais avec levier vous perdez 10 000 $ plus 2 600 $ d'intérêts, soit 12 600 $ au total. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous utilisons des stratégies de placement actives et une gestion de risques sophistiquée pour optimiser l'utilisation du levier financier.

Un prêt investissement offre plusieurs avantages stratégiques pour les investisseurs qualifiés. Il permet d'augmenter immédiatement votre capacité d'investissement sans utiliser vos liquidités, vous laissant des fonds disponibles pour d'autres projets ou urgences. Vous profitez immédiatement des rendements composés sur un montant plus élevé, plutôt que d'accumuler graduellement votre épargne. Les intérêts payés sur le prêt peuvent être déductibles d'impôt si certaines conditions sont respectées, réduisant ainsi le coût réel de l'emprunt. Cette stratégie peut accélérer l'atteinte de vos objectifs financiers en maximisant la croissance du capital. Elle permet également de diversifier votre portefeuille de placements avec des montants plus substantiels. Pour les investisseurs avec un revenu élevé et un taux marginal d'imposition important, la déductibilité des intérêts combinée à un rendement supérieur au coût d'emprunt crée une valeur ajoutée significative. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons le prêt levier dans des stratégies globales d'optimisation fiscale et de croissance du patrimoine, particulièrement pour notre clientèle d'entrepreneurs et de familles fortunées qui cherchent à maximiser leurs rendements tout en gérant intelligemment les risques associés.

Le prêt levier comporte des risques importants qu'il faut comprendre parfaitement avant d'adopter cette stratégie. Le risque principal est l'amplification des pertes : si vos placements perdent de la valeur, les pertes sont multipliées par l'effet de levier. Par exemple, une perte de 10 % sur un portefeuille sans levier devient une perte de 22,5 % sur votre capital initial avec un prêt levier. Vous devez rembourser le prêt et payer les intérêts peu importe le rendement de vos placements, ce qui crée une obligation financière continue même en période de baisse des marchés. La pression psychologique peut être considérable lorsque vos placements perdent de la valeur alors que vous continuez à payer des intérêts. Un prêt levier peut limiter votre accès au crédit pour d'autres besoins (hypothèque, marge de crédit). Les conditions du prêt peuvent stipuler qu'une partie ou la totalité peut être rappelée si vos placements perdent trop de valeur, créant un problème de liquidité. Il n'existe aucune relation garantie entre le taux d'emprunt et le taux de rendement des marchés. Les rendements élevés attendus sont volatils et la perte de valeur est possible même sur des périodes prolongées de 5 à 10 ans. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous évaluons rigoureusement votre capacité à absorber ces risques avant de recommander un prêt levier, et nos stratégies de gestion de risques actives visent à protéger votre capital.

Le prêt levier est une stratégie audacieuse qui convient à un profil d'investisseur très spécifique et ne devrait jamais être entreprise à la légère. Cette stratégie est appropriée si vous possédez une tolérance au risque élevée confirmée par votre profil d'investisseur, êtes à l'aise avec un portefeuille composé principalement de titres de croissance (actions) plutôt que de titres à revenu fixe, disposez d'un revenu stable et substantiel (généralement supérieur à 65 000 $ par année) pour assumer les paiements mensuels, avez une bonne connaissance des placements et des marchés financiers, êtes capable de vous relever financièrement si vous perdiez la totalité du placement, possédez déjà un fonds d'urgence solide et n'avez pas de dettes à taux d'intérêt élevé, et avez un horizon de placement à long terme (minimalement 10 ans). Le prêt levier convient particulièrement aux investisseurs fortunés, aux entrepreneurs avec des revenus élevés et variables, et aux professionnels établis qui ont déjà maximisé leurs REER et CELI. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous effectuons une analyse approfondie de votre situation financière globale, incluant vos actifs, passifs, flux de trésorerie et objectifs, avant de déterminer si le prêt levier s'inscrit judicieusement dans votre stratégie de gestion de patrimoine.

Les montants disponibles pour un prêt investissement varient selon le type de prêt et l'institution financière. Généralement, vous pouvez accéder à trois structures principales de prêt levier. Le prêt 100 % vous permet d'emprunter la totalité du montant que vous désirez investir, sans dépôt initial requis, typiquement de 10 000 $ à 300 000 $. Le prêt ratio 1:1 vous permet de doubler votre investissement : pour chaque dollar que vous investissez, vous pouvez emprunter un dollar additionnel (par exemple, un dépôt de 50 000 $ vous rend admissible à un prêt de 50 000 $, pour un investissement total de 100 000 $). Le prêt Multiplicateur ratio 3:1 vous permet d'emprunter jusqu'à trois fois votre mise initiale, pour un investissement total pouvant atteindre 1 000 000 $. Le montant exact que vous pouvez emprunter dépend de plusieurs facteurs évalués lors de l'approbation de crédit : votre revenu annuel, vos actifs existants (immobilier, placements, comptes bancaires), votre historique de crédit, votre ratio d'endettement global, et votre capacité démontrée à effectuer les paiements mensuels. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec plusieurs institutions financières pour négocier les meilleures conditions de prêt pour nos clients et structurer le montant optimal qui maximise les avantages tout en respectant votre capacité financière.

Les taux d'intérêt pour les prêts investissement en 2026 sont généralement variables et basés sur le taux préférentiel des institutions financières, actuellement autour de 4,45 %. Les taux spécifiques varient selon le montant emprunté et le type de prêt. Pour les prêts de 10 000 $ à 49 999 $, les taux se situent généralement entre 5,45 % et 5,70 % (taux préférentiel + 1,00 % à 1,25 %). Pour les prêts de 50 000 $ à 99 999 $, les taux sont d'environ 5,20 % à 5,45 % (taux préférentiel + 0,75 % à 1,00 %). Pour les prêts de 100 000 $ et plus, les taux les plus avantageux s'appliquent, généralement 5,20 % (taux préférentiel + 0,75 %). Ces taux sont concurrentiels et peuvent varier sans préavis selon les conditions du marché. Les prêts avec ratio (1:1, 3:1) offrent parfois de meilleurs taux que les prêts 100 % car ils comportent moins de risque pour le prêteur grâce à votre mise initiale. Il est important de noter que même si ces taux peuvent sembler élevés, la déductibilité fiscale des intérêts réduit considérablement le coût réel de l'emprunt pour les investisseurs dans les tranches d'imposition élevées. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous comparons les offres de plusieurs institutions pour obtenir les taux les plus avantageux et calculons le coût réel après impôt pour évaluer la viabilité de la stratégie dans votre situation spécifique.

Les intérêts d'un prêt levier peuvent être déductibles d'impôt, mais seulement si certaines conditions strictes sont respectées. Pour que les intérêts soient déductibles, les sommes empruntées doivent être investies dans des placements qui génèrent des revenus imposables, soit des revenus d'intérêt, des dividendes, ou des gains en capital. Les placements doivent être détenus dans un compte non enregistré (hors REER, CELI, REEE ou FERR) car les intérêts sur un prêt pour investir dans un compte enregistré ne sont jamais déductibles. Si vous achetez des actions d'une société qui ne prévoit pas payer de dividende et qui ne génère aucun revenu, les intérêts ne seront pas déductibles. Au Québec, la déduction annuelle des intérêts est limitée au rendement imposable déclaré dans l'année. L'avantage fiscal est substantiel : au taux marginal d'imposition maximal de 53,31 %, chaque dollar d'intérêt déductible vous fait économiser environ 0,53 $ d'impôt, réduisant ainsi le coût réel de l'emprunt. Par exemple, un taux d'intérêt de 5,20 % devient effectivement 2,43 % après déduction fiscale pour un contribuable au taux maximal. Il est fortement recommandé de consulter un comptable ou fiscaliste pour confirmer l'admissibilité de la déduction dans votre situation. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos planificateurs financiers intègrent l'optimisation fiscale dans chaque stratégie de prêt levier et travaillent avec des fiscalistes pour maximiser vos avantages.

Non, utiliser un prêt levier pour investir dans un REER ou CELI est généralement une stratégie sous-optimale et n'est pas recommandée pour plusieurs raisons importantes. Les intérêts payés sur un prêt pour investir dans un compte enregistré (REER, CELI, REEE, FERR) ne sont jamais déductibles d'impôt, ce qui élimine l'un des principaux avantages fiscaux du prêt levier. Sans déductibilité, vous payez le plein coût du taux d'intérêt (5,20 % ou plus) sans aucun allègement fiscal. Pour un prêt REER spécifiquement, bien que vous obteniez une déduction pour votre cotisation, vous devez que le rendement de vos placements REER dépasse le taux d'intérêt du prêt pour que la stratégie soit profitable, ce qui n'est pas garanti. L'épargne systématique mensuelle dans un REER ou CELI est presque toujours plus efficace et moins risquée qu'un prêt levier. Il existe cependant une exception : un prêt REER de court terme (remboursable rapidement avec votre remboursement d'impôt) peut avoir du sens si vous avez des droits de cotisation inutilisés importants et que vous voulez maximiser votre déduction fiscale pour une année spécifique. La bonne stratégie de prêt levier consiste à emprunter pour investir dans un compte non enregistré qui génère des revenus de dividendes ou d'intérêts, rendant les frais d'intérêts déductibles. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous recommandons généralement de maximiser d'abord vos REER et CELI avec votre épargne régulière, puis d'utiliser le prêt levier dans des comptes non enregistrés.

Les prêts investissement offrent généralement deux options principales de remboursement qui peuvent être adaptées à votre situation financière et vos objectifs. L'option intérêts seulement vous permet de ne payer mensuellement que les intérêts accumulés, sans rembourser le capital. Les versements mensuels varient selon le taux d'intérêt en vigueur. Cette option maximise votre flux de trésorerie disponible et permet de déduire fiscalement les intérêts payés chaque année. Le capital demeure investi et continue de croître sur le long terme. L'option capital et intérêts combine le remboursement du capital et des intérêts dans chaque versement mensuel. Vous choisissez une période d'amortissement (généralement de 5 à 20 ans) et les paiements sont fixes ou variables selon le taux. Cette option réduit progressivement votre dette et votre exposition au risque, mais limite la déductibilité fiscale car une portion du paiement n'est pas déductible. Les remboursements s'effectuent généralement par débit préautorisé (DPA) mensuel. Certains prêts permettent des remboursements anticipés partiels ou complets sans pénalité après un certain délai. Vous pouvez souvent commencer avec l'option intérêts seulement et passer à capital et intérêts plus tard. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous analysons votre flux de trésorerie, vos objectifs fiscaux et votre tolérance au risque pour recommander l'option de remboursement la plus avantageuse dans votre stratégie globale.

Oui, c'est l'un des risques importants associés au prêt levier que tous les investisseurs doivent comprendre avant d'adopter cette stratégie. Les conditions du prêt peuvent stipuler qu'une partie ou la totalité du prêt peut être rappelée (remboursement exigé) dans certaines circonstances. La situation la plus courante survient lorsque la valeur de vos placements financés par le prêt diminue significativement. Par exemple, si la valeur de votre portefeuille atteint 125 % de la valeur du prêt (ou un autre ratio spécifié dans votre entente), l'institution peut exiger un paiement immédiat pour rétablir la marge de sécurité. En période de forte volatilité des marchés, cela peut créer une situation très difficile où vous devez vendre des placements au pire moment (quand ils ont perdu de la valeur) pour rembourser le prêt, cristallisant ainsi vos pertes. L'institution peut également rappeler le prêt si votre situation financière se détériore (perte d'emploi, faillite, etc.). C'est pourquoi il est crucial d'avoir des liquidités de réserve suffisantes et de ne jamais emprunter à votre capacité maximale. Certains prêts investissement offrent une garantie de non-rappel automatique en cas de fluctuation des marchés, ce qui vous permet de décider vous-même quand liquider vos placements. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous négocions les meilleures conditions de prêt, incluant des protections contre les rappels intempestifs, et maintenons toujours une marge de sécurité confortable dans nos recommandations.

Le prêt levier et la marge de crédit sont deux options pour investir, mais avec des différences clés. Le prêt levier est conçu pour l'investissement, offrant des taux avantageux, des montants élevés (jusqu'à 1 000 000 $ avec ratio) et une déductibilité fiscale automatique des intérêts. En revanche, la marge de crédit est plus flexible mais souvent à des taux moins compétitifs, avec des montants limités et des risques accrus, comme le rappel de prêt. Chez Finaris, nous analysons vos besoins pour recommander la solution optimale, équilibrant coût, fiscalité et protection de votre patrimoine.

En règle générale, le prêt levier n'est pas recommandé pour les jeunes investisseurs en début de carrière, même s'ils ont un bon revenu et une tolérance au risque élevée. Plusieurs raisons expliquent cette prudence. En début de carrière, votre épargne et vos actifs sont encore limités, ce qui rend difficile l'absorption de pertes importantes. Votre revenu, bien qu'il puisse être bon, n'a pas encore la stabilité et la prévisibilité des années d'expérience. Les revers financiers soudains sont beaucoup plus difficiles à encaisser quand vous n'avez pas encore constitué un coussin financier solide. Vous avez généralement d'autres priorités financières importantes : constitution d'un fonds d'urgence, remboursement de dettes étudiantes, achat d'une première propriété, qui devraient passer avant une stratégie aussi agressive. Le fait de vous retrouver avec une dette de placement importante alors que vous êtes encore à bâtir votre patrimoine peut devenir très inconfortable et limiter vos opportunités futures. L'épargne systématique dans un REER ou CELI est presque toujours plus appropriée et moins risquée pour les jeunes investisseurs. Le temps joue en votre faveur et les rendements composés sur 30-40 ans de cotisations régulières peuvent surpasser les gains d'un prêt levier sans le stress et les risques. Le prêt levier devient plus approprié une fois que vous avez : un fonds d'urgence solide de 6-12 mois, maximisé vos REER et CELI, aucune dette à taux élevé, des actifs substantiels, et une carrière bien établie. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous recommandons généralement le prêt levier uniquement aux investisseurs établis avec un patrimoine déjà significatif.

Pour déterminer si un prêt levier est rentable dans votre situation, plusieurs calculs et considérations sont nécessaires. Commencez par calculer le coût réel de l'emprunt après impôt : si votre taux d'intérêt est 5,20 % et que votre taux marginal d'imposition est 50 %, votre coût réel est approximativement 2,60 % (5,20 % × (1 - 0,50)). Estimez ensuite le rendement attendu après impôt de vos placements. Si vous anticipez un rendement de 7 % composé principalement de dividendes admissibles imposés à environ 40 %, votre rendement net d'impôt est approximativement 4,20 %. Calculez l'écart : 4,20 % de rendement moins 2,60 % de coût = 1,60 % de gain net. Cet écart positif, multiplié par le montant emprunté, représente votre bénéfice potentiel. Par exemple, sur un prêt de 100 000 $, cela représente 1 600 $ de gain annuel. Mais ce calcul simplifié ne capture pas toute la réalité : les rendements des marchés ne sont jamais constants et peuvent être négatifs pendant plusieurs années, la pression psychologique a un coût difficile à quantifier, vous devez pouvoir maintenir les paiements d'intérêts même en période de pertes, et le risque de perte importante du capital doit être évalué. Une règle empirique : le prêt levier ne devient potentiellement avantageux que si vous anticipez raisonnablement un rendement annuel d'au moins 3-4 % supérieur à votre coût d'emprunt après impôt. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos planificateurs financiers effectuent des projections détaillées incluant différents scénarios de marchés, analysent l'impact sur votre situation fiscale globale, et calculent le point mort et les résultats probables avant de recommander un prêt levier.

Les placements recommandés avec un prêt levier doivent répondre à des critères spécifiques pour maximiser les avantages et respecter les exigences fiscales. Pour que les intérêts soient déductibles, vous devez investir dans des véhicules qui génèrent des revenus imposables : actions de sociétés canadiennes payant des dividendes, fonds communs de placement ou fonds négociés en bourse (FNB) distribuant des dividendes ou intérêts, obligations et autres titres à revenu fixe, ou fonds distincts avec garanties (particulièrement appropriés car ils combinent croissance et protection). Évitez les placements qui ne génèrent aucun revenu régulier comme les actions de croissance pure sans dividendes, l'or ou autres métaux précieux, ou les cryptomonnaies. En termes d'allocation, un prêt levier exige généralement un portefeuille composé à 100 % ou presque de titres de croissance (actions et produits similaires), car leur potentiel de rendement supérieur à long terme justifie le coût d'emprunt. Les titres à revenu fixe traditionnels (obligations gouvernementales, CPG) ne conviennent généralement pas car leur rendement est habituellement inférieur au taux d'emprunt. Le portefeuille devrait être bien diversifié géographiquement et sectoriellement pour réduire le risque. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous construisons des portefeuilles optimisés pour les stratégies de prêt levier qui combinent potentiel de croissance élevé, génération de revenus pour la déductibilité fiscale, et gestion active des risques. Nos stratégies de placement utilisent l'analyse quantitative et technique pour saisir les opportunités de marchés tout en protégeant le capital avec une gestion rigoureuse des risques.

Perdre son emploi alors qu'on détient un prêt levier est l'un des scénarios les plus difficiles à gérer et illustre pourquoi cette stratégie comporte des risques importants. Vous demeurez légalement responsable de rembourser le prêt et de payer les intérêts mensuels, peu importe votre situation d'emploi. Si vous ne pouvez plus effectuer les paiements, l'institution financière peut exiger le remboursement immédiat du prêt (rappel de prêt), vous forcer à liquider vos placements au pire moment possible pour rembourser, et dans les cas extrêmes, saisir d'autres actifs si les garanties sont insuffisantes. Si les marchés sont simultanément en baisse, la situation devient catastrophique : vos placements ont perdu de la valeur, vous n'avez plus de revenu pour les paiements, et vous devez vendre à perte pour rembourser. C'est pourquoi il est absolument essentiel avant d'entreprendre un prêt levier de constituer un fonds d'urgence substantiel (12-18 mois de dépenses incluant les paiements du prêt), avoir une assurance invalidité et emploi adéquate, maintenir une marge de sécurité importante (ne pas emprunter au maximum de votre capacité), et choisir l'option de remboursement intérêts seulement pour minimiser les paiements mensuels. Certains investisseurs souscrivent également une assurance vie et invalidité spécifique pour le prêt. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous n'approuvons un prêt levier que si le client a démontré une capacité financière suffisante pour absorber des chocs majeurs, incluant une perte d'emploi temporaire, sans compromettre la stratégie ou sa situation financière globale.

Oui, le prêt levier peut effectivement s'intégrer dans une stratégie de planification de retraite, mais seulement dans des circonstances très spécifiques et pour certains profils d'investisseurs. Cette approche convient principalement aux professionnels et entrepreneurs en mi-carrière (40-55 ans) qui ont un revenu élevé, ont maximisé leurs REER et CELI, possèdent déjà des actifs substantiels, ont un horizon d'au moins 10-15 ans avant la retraite, et maintiennent une tolérance au risque élevée. L'avantage dans ce contexte est de pouvoir accélérer l'accumulation de capital dans des comptes non enregistrés qui complèteront le revenu de retraite, profiter de la déductibilité fiscale des intérêts pendant les années de revenu élevé, et potentiellement générer des gains en capital qui seront imposés à un taux inférieur à la retraite. La stratégie typique consiste à utiliser le prêt levier pendant vos années de revenus maximums (déductibilité maximale), rembourser graduellement le prêt à l'approche de la retraite pour réduire le risque, et conserver les placements accumulés pour générer un revenu de retraite supplémentaire. Cependant, plusieurs considérations importantes : à l'approche de la retraite, votre tolérance au risque devrait normalement diminuer, ce qui entre en conflit avec les exigences du prêt levier; vous ne voulez pas entrer en retraite avec une dette de placement importante; si les marchés subissent une correction majeure dans les 5 ans précédant votre retraite, la stratégie peut se retourner contre vous. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, lorsque nous intégrons un prêt levier dans une planification de retraite, nous établissons toujours un plan de désendettement progressif et adaptons l'allocation d'actifs au fil du temps pour réduire le risque à l'approche de la retraite.

Nous proposons une gamme de produits diversifiés, notamment : • Fonds distinct • Fonds commun de placement • Assurance vie • Assurance maladie grave • Assurance invalidité • Stratégie de décaissement • Stratégies fiscales optimisées • Actions accréditives • Planifications de retraite Et bien d'autres produits et stratégies pour en savoir plus vous pouvez vous rendre sur notre page stratégies :

Depuis l'instauration du CELI en 2009, nombreux sont ceux qui se posent la question suivante : quel véhicule du REER ou du CELI devrait être privilégié ?

Plusieurs facteurs peuvent entrer en ligne de compte, si bien qu'une analyse rigoureuse s'impose avant d'effectuer une contribution à l'un ou l'autre des 2 régimes.

Voici quelques généralités qui pourraient vous permettre d'effectuer une décision éclairée lors d'une prochaine cotisation.

D'un point de vue strictement fiscal, si le taux marginal d'imposition à la retraite (ou lors des retraits) est inférieur au taux marginal d'imposition au moment de la contribution, il faut opter pour le REER.

Autrement, il est plus avantageux de privilégier le CELI. Dans le cas théorique où les taux sont égaux, les deux régimes sont équivalents.

Or, la réalité est plus complexe que cela. Il peut être particulièrement difficile de prévoir à quel moment et surtout à quel taux marginal d'imposition une contribution sera retirée.

De plus, une contribution au REER, diminuant ainsi le revenu net familial, peut permettre à un ménage de devenir admissible à certains crédits d'impôt. Il s'agit d'un aspect non négligeable.

Le meilleur CELI dépend de vos objectifs financiers personnels et de votre horizon de placement.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous privilégions les CELI investis dans des solutions d'investissement diversifiées plutôt que de simples comptes d'épargne.

Un CELI optimal devrait combiner une croissance du capital à long terme et une gestion de risques adaptée à votre profil d'investisseur.

Nos mandats Croissance, Équilibré ou Conservateur peuvent être détenus dans un CELI, tout comme nos Fonds d'Actions Global ou Fonds de Revenu, selon vos besoins spécifiques.

L'avantage du CELI réside dans le fait que tous les gains en capital, dividendes et intérêts générés fructifient complètement à l'abri de l'impôt.

Pour déterminer quelle solution convient le mieux à votre situation, nous vous recommandons de consulter l'un de nos conseillers financiers qui pourra évaluer votre profil d'investisseur et vos objectifs patrimoniaux.

Le CELI étant un régime très flexible, il est possible d'en retirer des sommes à tout moment sans impact fiscal. Non seulement il n'y a aucune imposition lors du retrait, mais toutes les sommes retirées créent de nouveaux droits de cotisation pour l'année qui suit.

Pour les titulaires d'un CELI qui ont déjà effectué un ou des retraits, nous vous recommandons de consulter votre accès à Mon Dossier sur le site de l'Agence du Revenu du Canada (ARC) ou de téléphoner directement l'ARC afin d'obtenir vos droits de contribution exacts.

Le CELI étant un régime très flexible, il est possible d'en retirer des sommes à tout moment sans impact fiscal.

Non seulement il n'y a aucune imposition lors du retrait, mais toutes les sommes retirées créent de nouveaux droits de cotisation pour l'année qui suit.

Le plafond de cotisation pour 2026 est de 7 000 $.

Il est important de noter que le plafond annuel est indexé en fonction de l'inflation. Il n'y a aucune date limite pour contribuer à un CELI.

Toutefois, comme vos sommes contribuées au CELI fructifient à l'abri de l'impôt, plus vous y cotiserez tôt dans l'année, plus vous en bénéficierez, dans l'éventualité d'un marché haussier évidemment.

Toutefois, tout comme pour le REER, les droits inutilisés sont reportables indéfiniment dans le temps. Ainsi, un particulier, âgé d'au moins 18 ans en 2009 et ayant toujours résidé au Canada, aurait à ce jour cumulé 109 000 $ en droit de cotisation CELI s'il n'y avait jamais contribué.

Si vous voulez effectuer un retour aux études, il existe un programme appelé régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP).

Semblable au RAP, celui-ci vous permet de retirer des fonds, sans imposition, de vos REER afin de financer votre formation, vos études ou celles de votre conjoint.

Pour bénéficier du REEP, vous ou votre conjoint devez être inscrits à temps plein à un programme de formation admissible.

Le maximum que vous pouvez retirer est de 10 000 $ par année jusqu'à la limite totale de 20 000 $.

Le REER peut devenir un outil de fractionnement de revenu.

En effet, un REER au nom du conjoint permet de fractionner vos revenus de retraite en cotisant une portion de votre cotisation admissible dans celui de votre conjoint, diminuant ainsi votre maximum déductible au titre de votre propre REER.

Il est important de mentionner que les montants cotisés appartiennent au conjoint, mais que s'il y a retrait dans les trois ans suivant la cotisation, c'est le cotisant qui sera imposé.

Seules les nouvelles cotisations seront acceptées, ce qui rend impossible un transfert des fonds de votre REER individuel à un REER de conjoint.

Il est très important de noter que la somme que vous versez dans le REER de votre conjoint ne peut dépasser votre propre plafond de cotisation.

Il est possible de cotiser au REER de votre conjoint jusqu'à l'âge de 71 ans.

Le meilleur REER est celui qui s'aligne avec votre stratégie de retraite et votre tolérance au risque.

Contrairement aux REER traditionnels offerts par les institutions bancaires qui se limitent souvent à des fonds communs ou des CPG, Finaris Gestion de Patrimoine propose des solutions d'investissement actives qui visent à optimiser vos rendements tout en gérant efficacement les risques.

Nos stratégies de placement combinent analyse quantitative, approche technique et gestion de risques pour s'adapter aux conditions de marché changeantes.

Que vous privilégiez notre mandat Croissance pour maximiser votre capital avant la retraite, notre mandat Équilibré pour un équilibre entre croissance et stabilité, ou notre Fonds de Revenu si vous approchez de la retraite, chaque solution peut être détenue dans un REER.

Le meilleur REER pour vous dépendra de plusieurs facteurs : votre âge, vos années restantes avant la retraite, votre taux marginal d'imposition actuel versus celui anticipé à la retraite, et votre tolérance au risque.

Nos spécialistes en planification financière peuvent vous accompagner dans le choix de la stratégie REER la plus appropriée pour atteindre vos objectifs de retraite.

Le REER vous permet de faire fructifier votre épargne à l'abri de l'impôt tout en réduisant votre revenu imposable grâce à la déduction des cotisations. Les fonds deviennent imposables uniquement lors d'un retrait, idéalement à la retraite, lorsque votre taux d'imposition est plus bas. En investissant dans un REER, vous pouvez également préserver certains crédits d'impôt fédéraux ou provinciaux, surtout si votre revenu augmente. C'est une solution efficace pour optimiser votre épargne et vos avantages fiscaux.

Le plafond de cotisation pour l'année d'imposition 2026 est de 32 490 $ et de 33 210 $ pour l'année 2026. Cependant, le montant auquel vous avez droit ne peut excéder 18 % de votre revenu gagné (excluant les revenus de pension et de placement) au courant de l'année. Par exemple, si vous avez gagné 90 000 $ en 2025, votre montant maximum de cotisation sera de 16 200 $ pour 2026.

Toutefois, si vous êtes membre d'un régime de pension au travail, votre limite peut être diminuée par le facteur d'équivalence. Si vous n'avez pas versé le montant maximum dans votre REER au cours des dernières années, il est fort probable que vous ayez des droits de cotisations non utilisés et donc votre montant maximal sera plus élevé. Pour savoir combien vous pouvez investir cette année, vous pouvez soit consulter la page 3 de votre dernier avis de cotisation fédéral, soit consulter votre accès à Mon Dossier sur le site de l'Agence du Revenu du Canada (ARC) ou téléphoner directement l'ARC.

L'assurance vie est un contrat entre vous et une compagnie d'assurance vie qui garantit le versement d'un capital-décès libre d'impôt à vos bénéficiaires advenant votre décès. Cette protection financière peut couvrir vos engagements financiers, maintenir le niveau de vie de votre famille, couvrir les frais funéraires, servir d'héritage ou assurer la continuité de votre entreprise. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos conseillers en sécurité financière vous accompagnent dans le choix de l'assurance vie adaptée à votre situation patrimoniale et à vos objectifs à long terme.

Choisir un courtier en assurance indépendant comme Finaris Gestion de Patrimoine offre des avantages considérables par rapport à un agent qui représente une seule compagnie d'assurance. Un courtier indépendant travaille pour vous, pas pour un assureur, et a accès aux produits de plusieurs compagnies d'assurance vie, ce qui lui permet de comparer objectivement les offres et de négocier les meilleurs tarifs selon votre profil. Cette approche impartiale garantit que vous obtenez la meilleure couverture au meilleur prix, adaptée précisément à vos besoins plutôt qu'aux produits d'un seul assureur. Un courtier offre également une expertise plus large car il connaît les forces et faiblesses de chaque compagnie, peut combiner des produits de différents assureurs pour créer une solution optimale, et assure un suivi personnalisé à long terme indépendamment des changements chez les assureurs. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, notre statut de courtier indépendant nous permet d'intégrer l'assurance vie dans une stratégie globale de gestion de patrimoine qui combine analyse quantitative, planification financière et optimisation fiscale pour servir au mieux vos intérêts et ceux de votre famille.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec les principales compagnies d'assurance vie au Canada pour vous offrir le plus vaste éventail de solutions et les tarifs les plus compétitifs. Notre réseau inclut des assureurs reconnus tels que Sun Life, Desjardins Assurances, iA Groupe financier, Manuvie, Canada Vie, Empire Vie, RBC Assurances, Équitable, UV Assurance, Beneva Assurance, Humania Assurance, BMO Assurances, et plusieurs autres assureurs spécialisés. Cette diversité de partenaires nous permet de comparer objectivement les produits d'assurance vie temporaire, permanente, avec participation et universelle pour identifier la solution qui correspond le mieux à votre situation unique, votre profil de risque et vos objectifs patrimoniaux. Chaque compagnie a ses forces particulières : certaines excellent pour les jeunes familles, d'autres pour les entrepreneurs, et d'autres encore pour les stratégies corporatives ou la planification successorale sophistiquée. Notre expertise consiste à naviguer cette complexité pour vous et à sélectionner le bon assureur et le bon produit selon vos besoins spécifiques. Nous négocions en votre nom et assurons un service personnalisé continu, peu importe l'assureur choisi. Contactez nos conseillers en sécurité financière pour une analyse complète et des recommandations adaptées à votre situation.

L'assurance vie offre plusieurs avantages essentiels pour protéger votre patrimoine et vos proches. Elle permet de remplacer votre revenu en cas de décès, de rembourser vos dettes et obligations financières (hypothèque, prêts), de maintenir le niveau de vie de votre famille, de léguer un héritage substantiel, et de planifier efficacement votre succession. Pour les entrepreneurs, elle assure également la continuité de l'entreprise. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons l'assurance vie dans une stratégie globale de gestion de patrimoine pour optimiser votre protection financière.

Il existe quatre principaux types d'assurance vie au Canada : l'assurance vie temporaire (protection pour une durée déterminée de 10 à 40 ans, idéale pour des besoins à court ou moyen terme), l'assurance vie permanente (protection à vie avec primes fixes), l'assurance vie avec participation (protection permanente qui génère des participations annuelles pour faire croître votre patrimoine), et l'assurance vie universelle (combinaison d'assurance permanente et d'épargne avec avantages fiscaux).

Nos spécialistes chez Finaris Gestion de Patrimoine analysent votre profil d'investisseur et vos objectifs pour vous recommander le type d'assurance vie le mieux adapté à votre situation.

L'assurance vie temporaire offre une couverture pour une période prédéterminée (10, 15, 20 ans ou plus) avec des primes généralement plus abordables au départ, mais qui augmentent au renouvellement.

Elle convient parfaitement pour des besoins temporaires comme la protection d'une hypothèque ou d'enfants à charge. L'assurance vie permanente, quant à elle, vous protège toute votre vie sans date d'expiration, avec des primes qui peuvent être fixes.

Certains produits permanents incluent également une valeur de rachat et des opportunités de croissance fiscalement avantageuse. Nos conseillers en gestion de patrimoine vous aident à déterminer quelle option s'aligne le mieux avec votre planification financière à long terme.

Le coût d'une assurance vie varie selon plusieurs facteurs : votre âge, votre état de santé, vos habitudes de vie (usage du tabac), le type d'assurance choisi, le montant de couverture et la durée de protection.

Par exemple, une personne de 30 ans en bonne santé et non-fumeuse pourrait payer aussi peu que 12 $ par mois pour une assurance vie temporaire de 100 000 $ sur 10 ans.

Plus vous souscrivez une assurance vie jeune, plus les primes sont avantageuses. La couverture minimale se situe généralement entre 10 000 $ et 25 000 $, tandis que la valeur maximale peut dépasser un million de dollars selon vos besoins.

Contactez Finaris Gestion de Patrimoine pour obtenir une soumission personnalisée adaptée à votre profil.

Le montant d'assurance vie approprié dépend de votre situation personnelle et des besoins financiers de vos bénéficiaires.

En règle générale, une couverture de 7 à 10 fois votre revenu annuel est recommandée. Plusieurs facteurs influencent ce calcul : vos dettes actuelles (hypothèque, prêts), vos obligations financières futures, votre épargne existante, votre assurance collective au travail, le nombre de personnes à charge, et vos objectifs de succession.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous effectuons une analyse rigoureuse de votre situation patrimoniale pour déterminer le montant de couverture optimal qui protégera adéquatement vos proches tout en respectant votre budget.

Au Québec et au Canada, l'assurance vie bénéficie d'une protection importante contre les créanciers dans certaines situations.

Si vous désignez un bénéficiaire privilégié (conjoint, enfant, petit-enfant, parent ou personne à votre charge), le capital-décès et la valeur de rachat sont généralement insaisissables par vos créanciers, à l'exception de situations de fraude.

Cette protection s'applique même en cas de faillite personnelle. Cependant, si vous désignez votre succession ou un bénéficiaire non privilégié, cette protection peut ne pas s'appliquer.

Pour les entrepreneurs, cette caractéristique fait de l'assurance vie un outil précieux de protection du patrimoine familial contre les risques commerciaux.

Les règles spécifiques varient selon les provinces et les circonstances. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous structurons votre assurance vie en tenant compte de la protection contre les créanciers pour sécuriser efficacement votre patrimoine familial et assurer sa transmission aux bénéficiaires de votre choix.

L'assurance vie est essentielle pour toute personne dont le décès aurait un impact financier sur d'autres.

Vous pourriez avoir besoin d'une assurance vie si vous êtes : en couple et votre partenaire dépend de votre revenu, parent avec des enfants à charge, propriétaire d'une maison avec une hypothèque, entrepreneur ou propriétaire d'entreprise, ou si vous souhaitez laisser un héritage ou optimiser votre succession pour réduire l'impôt au décès.

Même les célibataires peuvent bénéficier d'une assurance vie pour couvrir leurs dettes, laisser un legs à une cause qui leur tient à cœur, ou protéger leurs parents vieillissants.

Finaris Gestion de Patrimoine dessert une clientèle diversifiée de familles fortunées, d'entrepreneurs et d'investisseurs institutionnels avec des solutions d'assurance vie personnalisées.

La meilleure assurance vie est celle qui correspond parfaitement à votre situation financière, vos objectifs patrimoniaux et votre budget.

Il n'existe pas de solution universelle. Pour les familles avec un budget limité et des besoins temporaires, l'assurance vie temporaire peut être idéale.

Pour ceux qui souhaitent une protection à vie, léguer un héritage ou bâtir un patrimoine, l'assurance vie permanente, avec participation ou universelle offre des avantages considérables.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec les principales compagnies d'assurance vie au Canada pour vous offrir une analyse objective et des recommandations personnalisées basées sur votre profil d'investisseur unique. Nos conseillers en sécurité financière comparent les produits pour identifier la solution optimale pour vous.

Le fonctionnement de l'assurance vie est simple : vous faites une demande pour le montant de couverture souhaité, vous passez par un processus de tarification (qui peut inclure un questionnaire médical ou un examen selon le montant), vous payez des primes régulières (mensuelles ou annuelles), et si vous décédez pendant que le contrat est en vigueur, vos bénéficiaires désignés reçoivent un capital-décès libre d'impôt.

Ce montant peut être utilisé selon leurs besoins : remboursement de dettes, maintien du niveau de vie, frais funéraires, études des enfants, ou tout autre besoin financier.

Certains types d'assurance vie incluent également une valeur de rachat accessible de votre vivant pour des besoins de liquidités.

La valeur de rachat est une composante de certaines assurances vie permanentes qui accumule de la valeur au fil du temps.

Cette valeur vous appartient et peut être accessible de votre vivant par différentes méthodes : rachat partiel (retrait d'une portion), prêt ou avance sur police (emprunt garanti par la valeur de rachat), ou rachat total (fin du contrat).

La valeur de rachat croît de façon fiscalement avantageuse et peut servir à compléter votre revenu de retraite, financer un projet, ou augmenter le capital-décès. Il est important de noter que vous pourriez payer de l'impôt sur certains retraits.

Les produits avec valeur de rachat incluent l'assurance vie permanente, l'assurance vie avec participation et l'assurance vie universelle. Nos spécialistes en planification financière chez Finaris Gestion de Patrimoine peuvent vous expliquer comment optimiser cette composante.

L'assurance vie avec participation est une assurance permanente qui vous protège toute votre vie tout en générant des participations annuelles.

Ces participations, bien que non garanties, représentent des liquidités que vous pouvez utiliser pour augmenter votre capital-décès, réduire vos primes, accumuler des intérêts, ou retirer pour compléter votre revenu de retraite.

Ce type d'assurance est idéal si vous souhaitez léguer un patrimoine plus important à vos proches, bénéficier de liquidités de votre vivant, offrir à vos enfants ou petits-enfants une assise financière solide, ou si vous êtes propriétaire d'entreprise et recherchez une protection qui génère de la croissance.

L'assurance vie avec participation combine protection et optimisation du patrimoine, deux piliers de l'approche de Finaris Gestion de Patrimoine.

L'assurance vie universelle combine une protection d'assurance vie permanente avec un volet épargne et placement offrant des avantages fiscaux.

Elle vous protège toute votre vie tout en vous permettant d'investir dans différentes options de placement au sein du contrat.

Ce type d'assurance est particulièrement avantageux si vous avez maximisé vos cotisations au REER et au CELI, si vous souhaitez diversifier vos actifs de façon fiscalement avantageuse, si vous désirez laisser un héritage important, ou si vous voulez protéger la valeur de votre entreprise.

L'assurance vie universelle offre flexibilité et potentiel de croissance du capital, ce qui en fait un excellent outil de planification patrimoniale.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons l'assurance vie universelle dans des stratégies globales d'optimisation fiscale et de croissance du patrimoine.

L'assurance vie et l'assurance prêt servent des objectifs différents.

L'assurance vie verse à vos bénéficiaires désignés un montant libre d'impôt après votre décès, qu'ils peuvent utiliser comme bon leur semble : maintenir leur niveau de vie, payer des dettes, financer les études, ou servir d'héritage.

Le montant reste constant peu importe vos dettes. L'assurance prêt, quant à elle, est spécifiquement conçue pour couvrir le remboursement d'un emprunt particulier (hypothèque, prêt auto) en cas de décès ou d'invalidité. Le montant de couverture diminue à mesure que vous remboursez votre prêt, et le bénéficiaire est généralement l'institution prêteuse.

L'assurance vie offre plus de flexibilité et de contrôle. Nos conseillers chez Finaris Gestion de Patrimoine peuvent vous aider à structurer une protection complète.

Oui, certains types d'assurance vie peuvent rapporter de l'argent.

Les assurances vie avec valeur de rachat, comme l'assurance vie permanente, l'assurance vie avec participation et l'assurance vie universelle, accumulent une valeur qui croît au fil du temps.

L'assurance vie avec participation génère des participations annuelles qui peuvent augmenter votre patrimoine. L'assurance vie universelle offre des options de placement avec un potentiel de rendement sur les sommes investies.

Ces produits combinent protection et croissance du capital, ce qui en fait des outils puissants de planification patrimoniale et d'optimisation fiscale.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous analysons ces produits selon leur potentiel de rendement et leur adéquation avec votre stratégie globale de gestion de patrimoine pour maximiser la croissance de votre capital tout en assurant une protection adéquate.

Non, le capital-décès versé par une assurance vie est généralement libre d'impôt pour vos bénéficiaires au Canada.

C'est l'un des principaux avantages de l'assurance vie. Vos proches reçoivent la totalité du montant assuré sans déduction fiscale, ce qui en fait un outil efficace de planification successorale.

Toutefois, il est important de noter que si vous avez une valeur de rachat dans votre assurance vie, le retrait ou le rachat de cette valeur de votre vivant peut avoir des conséquences fiscales.

Le traitement fiscal n'est pas fonction de l'âge, mais s'applique aux retraits de la valeur de rachat seulement.

Nos spécialistes en planification financière chez Finaris Gestion de Patrimoine peuvent vous conseiller sur les stratégies d'optimisation fiscale liées à l'assurance vie pour minimiser l'impôt au décès et maximiser l'héritage laissé à vos proches.

L'assurance vie entre dans la succession au moment du décès de la personne assurée.

Cependant, si vous avez désigné des bénéficiaires spécifiques dans votre contrat d'assurance vie, le capital-décès est versé directement à ces bénéficiaires sans passer par votre succession.

Cela offre plusieurs avantages : versement plus rapide aux bénéficiaires, protection contre les créanciers de la succession, et confidentialité (le montant ne figure pas dans le testament).

Si aucun bénéficiaire n'est désigné ou si le bénéficiaire désigné est votre succession, le capital-décès fait alors partie de votre succession et sera distribué selon les dispositions de votre testament.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous vous aidons à structurer votre assurance vie de manière à optimiser votre planification successorale et à protéger efficacement vos héritiers.

Absolument, et c'est même recommandé dans plusieurs situations.

L'assurance collective offerte par votre employeur présente des limitations importantes : la couverture est généralement insuffisante pour tous vos besoins, elle prend fin si vous changez d'emploi ou prenez votre retraite, vous n'en êtes pas propriétaire, et vous ne pouvez pas choisir vos bénéficiaires librement.

Une assurance vie individuelle vous appartient, vous suit tout au long de votre vie peu importe votre situation d'emploi, offre des montants de couverture plus élevés, et peut être adaptée à vos besoins spécifiques.

Elle complète votre assurance collective et assure la continuité de votre protection.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous analysons votre couverture collective existante et identifions les lacunes pour vous recommander une protection individuelle qui complète adéquatement votre situation.

Oui, si vous détenez une assurance vie avec valeur de rachat (assurance vie permanente, avec participation ou universelle).

Vous pouvez accéder à ces fonds de votre vivant de plusieurs façons : rachat partiel pour retirer une portion de la valeur accumulée, prêt ou avance sur police en utilisant votre valeur de rachat comme garantie, ou rachat total si vous décidez de mettre fin au contrat.

Ces options vous offrent une flexibilité financière pour divers besoins : compléter votre revenu de retraite, financer un projet important, faire face à une urgence financière, ou profiter d'une opportunité d'investissement.

Il est important de noter que certains retraits peuvent avoir des conséquences fiscales et réduire le capital-décès. Nos conseillers en gestion de patrimoine chez Finaris peuvent vous guider sur l'utilisation optimale de votre assurance vie.

Oui, l'assurance vie demeure très avantageuse après 70 ans.

Continuer à verser des primes ou souscrire une nouvelle assurance vie après 70 ans vous permet d'augmenter le montant de votre patrimoine, de léguer une somme plus importante à vos héritiers, de couvrir les frais de succession et l'impôt au décès, et d'optimiser votre planification successorale.

Après 70 ans, votre assurance vie se poursuit normalement, sans changements au contrat.

Il existe également des produits d'assurance vie spécialement conçus pour les 50 ans et plus, souvent sans examen médical, qui permettent d'obtenir une protection rapidement.

Le traitement fiscal reste le même peu importe l'âge. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous accompagnons les clients de tous âges dans leur planification patrimoniale et successorale, incluant l'optimisation de l'assurance vie pour les retraités et les aînés.

Lorsqu'une personne assurée décède, ses bénéficiaires doivent communiquer avec la compagnie d'assurance vie pour faire une réclamation.

Ils devront fournir un certificat de décès et remplir les formulaires requis. Une fois la réclamation approuvée, les bénéficiaires reçoivent le capital-décès sous forme de montant forfaitaire libre d'impôt qu'ils peuvent utiliser selon leurs besoins.

Le versement se fait généralement rapidement, souvent en quelques semaines. Si vous avez désigné plusieurs bénéficiaires, le montant est réparti selon les pourcentages que vous avez spécifiés dans votre contrat.

Il est crucial de maintenir vos désignations de bénéficiaires à jour, surtout après des événements importants comme un mariage, un divorce ou une naissance.

Nos conseillers chez Finaris Gestion de Patrimoine vous accompagnent dans la gestion de votre contrat d'assurance vie pour assurer que vos volontés soient respectées.

L'assurance vie offre plusieurs avantages fiscaux importants pour optimiser votre patrimoine.

Le capital-décès est toujours versé libre d'impôt aux bénéficiaires, la valeur de rachat de certaines assurances croît à l'abri de l'impôt, et l'assurance vie universelle permet d'investir avec report d'impôt une fois que vous avez maximisé votre REER et votre CELI.

L'assurance vie peut également servir à payer l'impôt au décès et les frais de succession, évitant ainsi à vos héritiers de devoir liquider des actifs.

Pour les propriétaires d'entreprise, l'assurance vie offre des stratégies d'optimisation fiscale sophistiquées comme la capitalisation d'entreprise.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons l'assurance vie dans des stratégies fiscales globales qui combinent analyse quantitative et planification patrimoniale pour minimiser votre fardeau fiscal et maximiser la croissance de votre capital.

Les primes d'assurance vie personnelle ne sont pas déductibles d'impôt au Canada.

Cependant, il existe des situations spécifiques où l'assurance vie peut offrir des avantages fiscaux : dans le cadre d'une convention entre actionnaires où l'assurance vie est détenue par une société, pour certaines polices utilisées comme garantie d'un prêt commercial, ou dans des stratégies corporatives de rémunération.

Bien que les primes ne soient pas déductibles, rappelez-vous que le capital-décès est toujours versé libre d'impôt et que la valeur de rachat croît à l'abri de l'impôt.

Pour les entrepreneurs et les propriétaires d'entreprise, il existe des structures d'assurance vie qui offrent des avantages fiscaux considérables. Finaris Gestion de Patrimoine travaille avec des fiscalistes pour identifier les opportunités d'optimisation fiscale liées à l'assurance vie selon votre situation.

Oui, votre assurance vie peut généralement être modifiée après la souscription, selon vos besoins changeants.

Vous pouvez : changer vos bénéficiaires à tout moment (sauf si vous avez désigné un bénéficiaire irrévocable), augmenter votre couverture (sous réserve d'une nouvelle tarification médicale), transformer une assurance temporaire en assurance permanente sans nouvel examen médical dans certains cas, ajouter des avenants pour bonifier votre protection, ou ajuster la fréquence de paiement de vos primes.

Il est important de réviser votre assurance vie régulièrement, surtout après des événements importants : mariage, divorce, naissance, achat d'une propriété, démarrage d'une entreprise, ou changement significatif de votre situation financière.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous effectuons des révisions périodiques de votre portfolio d'assurance pour nous assurer qu'il demeure aligné avec vos objectifs patrimoniaux et votre situation personnelle.

Le délai pour obtenir une assurance vie varie selon le type de produit et le montant de couverture. Pour les assurances vie simplifiées ou sans examen médical (souvent pour des montants inférieurs à 500 000 $), vous pouvez obtenir une approbation en quelques jours, voire immédiatement.

Pour les assurances vie nécessitant un examen médical complet (montants plus élevés), le processus prend généralement de 4 à 8 semaines, incluant l'examen médical, l'analyse des résultats de laboratoire, et l'évaluation par les souscripteurs.

Plus vous êtes jeune et en bonne santé, plus le processus est rapide. Certains produits d'assurance vie pour les 50 ans et plus offrent une acceptation sans examen médical pour une protection rapide.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous facilitons le processus de souscription et travaillons avec plusieurs assureurs pour accélérer votre demande et obtenir les meilleures conditions possibles.

Si vous cessez de payer vos primes d'assurance vie, les conséquences dépendent du type d'assurance que vous détenez.

Pour une assurance vie temporaire sans valeur de rachat, le contrat sera généralement annulé après une période de grâce (habituellement 30 à 60 jours), et vous perdrez votre couverture.

Pour une assurance vie avec valeur de rachat (permanente, avec participation ou universelle), plusieurs options s'offrent à vous : utiliser la valeur de rachat accumulée pour payer automatiquement les primes, convertir votre assurance en une police libérée pour un montant réduit mais sans primes futures, ou effectuer un rachat pour récupérer la valeur de rachat (avec fin de la protection). Il est crucial de ne pas laisser votre assurance vie expirer sans réfléchir, car il pourrait être difficile ou coûteux d'en souscrire une nouvelle.

Si vous éprouvez des difficultés financières, contactez immédiatement Finaris Gestion de Patrimoine pour explorer vos options.

Au Canada, les contrats d'assurance vie incluent généralement une clause d'exclusion pour le suicide pendant les deux premières années du contrat.

Si le décès par suicide survient durant cette période d'exclusion, la compagnie d'assurance remboursera uniquement les primes payées aux bénéficiaires, sans verser le capital-décès.

Après cette période de deux ans, le suicide est couvert comme n'importe quelle autre cause de décès, et le capital-décès complet sera versé aux bénéficiaires.

Cette clause vise à prévenir la souscription d'assurance vie dans l'intention immédiate de mettre fin à ses jours. Il est important de lire attentivement votre contrat pour comprendre toutes les exclusions et conditions.

Si vous ou un proche êtes en détresse, des ressources d'aide sont disponibles 24/7.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous sommes transparents sur tous les aspects de votre contrat d'assurance vie.

Oui, vous pouvez absolument détenir plusieurs contrats d'assurance vie simultanément.

En fait, plusieurs personnes combinent différents types d'assurance vie pour répondre à divers besoins : une assurance vie temporaire pour couvrir votre hypothèque et des besoins à court terme, une assurance vie permanente pour léguer un héritage et assurer une protection à vie, une assurance vie universelle pour optimiser votre épargne fiscalement, et une assurance vie collective au travail comme protection de base.

Cette approche de « superposition » (layering) vous permet d'avoir une couverture élevée pendant vos années de responsabilités maximales, tout en maintenant une protection permanente à long terme à coût raisonnable.

Les compagnies d'assurance évalueront votre intérêt assurable total (justification du montant d'assurance basée sur vos revenus, dettes et obligations).

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous structurons des portefeuilles d'assurance vie optimisés qui évoluent avec vos besoins.

L'assurance vie est un outil fondamental de planification successorale qui offre plusieurs avantages stratégiques.

Elle fournit des liquidités immédiates pour payer l'impôt au décès et les frais de succession sans forcer la vente d'actifs, égalise l'héritage entre vos héritiers (par exemple, laisser l'entreprise à un enfant et le capital-décès à un autre), protège les actifs non liquides comme une entreprise ou des immeubles, crée un héritage plus important que ce qui serait possible autrement, et contourne le processus d'homologation si des bénéficiaires sont désignés.

Pour les familles fortunées et les entrepreneurs, l'assurance vie permet également de mettre en place des stratégies fiscales sophistiquées de multiplication du capital et de gel successoral.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons l'assurance vie dans une stratégie globale de gestion de patrimoine qui optimise la transmission de vos actifs à la prochaine génération tout en minimisant l'impôt.

Un bénéficiaire révocable est celui que vous pouvez changer à tout moment sans son consentement. C'est la désignation la plus courante et elle vous offre une flexibilité maximale pour ajuster vos bénéficiaires selon l'évolution de votre vie (mariage, divorce, naissance).

Un bénéficiaire irrévocable, quant à lui, ne peut être modifié sans son consentement écrit. Cette désignation est rarement utilisée car elle limite votre contrôle sur votre propre assurance vie. Le bénéficiaire irrévocable acquiert des droits sur le contrat : vous ne pouvez pas modifier la police, emprunter sur la valeur de rachat, ou changer de bénéficiaire sans son accord.

Cette option peut être utilisée dans des situations très spécifiques comme une entente de séparation.

Dans la majorité des cas, une désignation révocable est recommandée.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous vous conseillons sur la meilleure stratégie de désignation de bénéficiaires pour protéger vos intérêts tout en assurant que vos volontés soient respectées.

Pour les entrepreneurs et propriétaires d'entreprise, l'assurance vie est un outil stratégique essentiel qui remplit plusieurs fonctions critiques.

Elle permet d'assurer la continuité de l'entreprise en cas de décès d'un associé ou actionnaire clé, de financer une convention d'achat-vente entre actionnaires (buy-sell agreement), de protéger l'entreprise contre la perte d'une personne clé en compensant la baisse de revenus et les coûts de remplacement, de créer des liquidités pour payer l'impôt au décès sur les actions de l'entreprise, d'optimiser fiscalement la rémunération des dirigeants, et de capitaliser l'entreprise avec croissance fiscalement avantageuse.

L'assurance vie détenue par une société offre également des avantages fiscaux importants comme l'alimentation du compte de dividendes en capital.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec une clientèle d'entrepreneurs pour structurer des solutions d'assurance vie corporative qui protègent leur entreprise, optimisent leur fiscalité et facilitent la planification successorale de leur patrimoine d'affaires.

Non, vous ne pouvez pas transférer un contrat d'assurance vie existant dans un REER ou un CELI.

Cependant, vous pouvez détenir certains types de contrats d'assurance vie à l'intérieur d'un REER ou d'un REÉR de conjoint dès la souscription initiale, sous certaines conditions strictes. Ces polices d'assurance-REER sont rares et limitées.

Une stratégie plus courante consiste à utiliser l'assurance vie universelle comme complément au REER et au CELI une fois que vous avez maximisé vos cotisations à ces régimes enregistrés. L'assurance vie universelle offre une croissance fiscalement avantageuse similaire, sans les limites de cotisation annuelle des régimes enregistrés.

Pour les investisseurs fortunés qui ont épuisé leur espace REER et CELI, l'assurance vie universelle devient un véhicule de placement complémentaire attrayant.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous élaborons des stratégies qui intègrent optimalement l'assurance vie, le REER, le CELI et d'autres véhicules pour maximiser la croissance fiscalement efficace de votre patrimoine.

L'assurance vie hypothécaire est une assurance prêt offerte par les institutions financières lors de la souscription d'une hypothèque.

Elle rembourse le solde de votre hypothèque en cas de décès. Bien qu'elle semble pratique, elle présente des désavantages importants : la couverture diminue au fur et à mesure que vous remboursez votre hypothèque alors que vos primes restent fixes, le bénéficiaire est la banque et non vos héritiers, la couverture n'est pas transférable si vous changez d'institution financière, et le coût est souvent plus élevé qu'une assurance vie temporaire équivalente.

Une assurance vie temporaire individuelle offre généralement un meilleur rapport qualité-prix : couverture constante, bénéficiaires de votre choix, portabilité complète, et possibilité de transformation en assurance permanente.

Vos héritiers reçoivent le montant complet et décident eux-mêmes s'ils remboursent l'hypothèque ou utilisent les fonds autrement.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous comparons toutes les options pour vous recommander la solution la plus avantageuse.

Plusieurs stratégies peuvent vous aider à réduire le coût de votre assurance vie tout en maintenant une protection adéquate.

Souscrire une assurance vie jeune et en bonne santé garantit les primes les plus basses, arrêter de fumer peut réduire vos primes de 50% ou plus après un an sans tabac, maintenir un poids santé et de bonnes habitudes de vie améliore votre classification de risque, choisir une assurance vie temporaire plutôt que permanente pour des besoins à court terme réduit les coûts initiaux, payer annuellement plutôt que mensuellement élimine les frais administratifs, et combiner différents types d'assurance (layering) optimise le rapport coût-protection.

Évitez également de sous-assurer ou de sur-assurer : le montant doit correspondre précisément à vos besoins.

Travailler avec un courtier indépendant comme Finaris Gestion de Patrimoine vous permet de comparer les offres de plusieurs compagnies pour obtenir les meilleurs tarifs selon votre profil.

Nous négocions pour vous et trouvons la meilleure combinaison de couverture et de coût.

Nommer des enfants mineurs (moins de 18 ans au Québec, moins de 18 ou 19 ans ailleurs au Canada selon la province) comme bénéficiaires directs d'une assurance vie peut créer des complications.

Si vous décédez alors qu'ils sont encore mineurs, le capital-décès ne peut leur être versé directement.

Un tuteur devra être nommé par le tribunal pour gérer les fonds jusqu'à leur majorité, ce qui entraîne des délais, des frais juridiques et une perte de contrôle sur la gestion des sommes.

Plusieurs solutions alternatives existent : nommer votre conjoint comme bénéficiaire avec l'entente qu'il utilisera les fonds pour les enfants, créer une fiducie testamentaire dans votre testament pour gérer les fonds selon vos directives précises, ou établir une fiducie entre vifs qui deviendra bénéficiaire.

La fiducie offre le plus de contrôle et permet de spécifier comment et quand les enfants recevront les fonds.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec des notaires et avocats spécialisés pour structurer des solutions qui protègent vos enfants optimalement.

Le besoin d'un examen médical dépend du type d'assurance vie, du montant de couverture demandé, et de votre âge.

Pour des montants d'assurance vie plus modestes (généralement jusqu'à 500 000 $), plusieurs compagnies offrent une souscription simplifiée qui nécessite uniquement un questionnaire médical sans examen physique.

Pour des montants plus élevés ou selon votre âge et votre profil de risque, un examen médical peut être requis incluant : prise de sang et d'urine, mesure de la pression artérielle, taille et poids, et parfois un électrocardiogramme.

Les produits d'assurance vie pour les 50 ans et plus sont souvent offerts sans examen médical pour une acceptation rapide. L'examen médical est généralement gratuit et effectué à votre domicile ou bureau.

Bien que certains préfèrent éviter l'examen médical, sachez que passer cet examen quand vous êtes en bonne santé vous permet souvent d'obtenir de meilleurs tarifs. Finaris Gestion de Patrimoine vous guide vers les produits les mieux adaptés à votre situation et vos préférences.

Chez Finaris, nous intégrons l'assurance vie dans une stratégie globale de gestion de patrimoine. Nos experts analysent vos besoins pour vous proposer des solutions sur mesure, alliant couverture optimale et coût avantageux. Nous comparons les produits de plusieurs assureurs et intégrons l'assurance vie dans des stratégies de planification successorale, d'optimisation fiscale et de protection du patrimoine. Avec plus de 100 millions de dollars sous gestion, nous offrons un accompagnement personnalisé pour répondre à vos objectifs financiers. Contactez-nous pour une consultation.

La planification financière est un processus structuré qui consiste à optimiser votre situation financière et votre patrimoine pour atteindre vos objectifs de vie, peu importe votre âge ou votre situation. Il s'agit d'une analyse complète qui conjugue les compétences de sept domaines d'intervention : aspects légaux, assurance et gestion des risques, finances, fiscalité, placements, retraite et succession. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos planificateurs financiers (Pl. Fin.) diplômés effectuent une évaluation rigoureuse de vos ressources actuelles, définissent vos buts financiers et personnels, identifient les écarts entre votre trajectoire actuelle et vos objectifs, puis créent des stratégies personnalisées et des plans d'action pour combler ces écarts. Notre approche intégrée combine analyse quantitative, technique et gestion de risques pour vous offrir une vision à long terme de votre avenir financier et patrimonial.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous offrons une planification financière complète et intégrée qui va bien au-delà des recommandations de produits isolés. Nos planificateurs financiers diplômés (Pl. Fin.) combinent expertise approfondie dans les sept domaines de la planification financière et approche de gestion active basée sur l'analyse quantitative, technique et la gestion de risques. Nous créons des solutions d'investissement personnalisées qui s'adaptent aux conditions de marché changeantes tout en respectant vos objectifs à long terme. Notre processus commence par une compréhension approfondie de votre situation actuelle et de vos objectifs, suivie d'une analyse rigoureuse de toutes les composantes de votre situation financière, fiscale et patrimoniale. Nous élaborons ensuite des stratégies intégrées couvrant l'optimisation fiscale, les placements, l'assurance, la retraite et la succession, avec un suivi périodique et des ajustements proactifs. Nous desservons une clientèle diversifiée de familles fortunées, d'entrepreneurs et d'investisseurs institutionnels au Québec. Avec plus de 100 millions de dollars sous gestion, nous avons l'expérience et l'expertise pour gérer des situations patrimoniales complexes. Notre engagement envers l'excellence et notre passion pour les résultats se reflètent dans chaque plan que nous créons. Contactez-nous pour une consultation et découvrez comment une planification financière rigoureuse peut transformer votre avenir financier.

Un planificateur financier vous aide à prendre des décisions éclairées et stratégiques concernant votre argent et votre patrimoine. Sans planification financière structurée, il est facile de prendre des décisions ponctuelles qui ne s'alignent pas avec vos objectifs à long terme ou de manquer des opportunités d'optimisation fiscale et de croissance du capital. Un planificateur financier professionnel apporte une expertise dans plusieurs domaines complexes simultanément : placements, fiscalité, assurance, retraite, succession et aspects légaux. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos Pl. Fin. vous aident à voir l'ensemble du portrait financier, à identifier les synergies entre différents aspects de vos finances, à maximiser vos rendements tout en gérant les risques, à optimiser votre situation fiscale pour conserver plus de richesse, et à créer un plan cohérent qui évolue avec les différentes étapes de votre vie. Pour les familles fortunées, les entrepreneurs et les investisseurs institutionnels, la planification financière devient un outil essentiel de gestion et de croissance du patrimoine.

Au Québec, il existe une distinction importante entre ces deux titres. Un conseiller financier peut vous aider avec des produits financiers spécifiques comme les placements, l'assurance ou les prêts, mais n'a pas nécessairement les qualifications pour effectuer une planification financière complète. Un planificateur financier (Pl. Fin.), quant à lui, doit obligatoirement posséder un diplôme de l'Institut de planification financière et détenir un certificat de représentant émis par l'Autorité des marchés financiers (AMF). Les Pl. Fin. ont une formation approfondie dans sept domaines d'intervention et peuvent analyser globalement votre situation financière, fiscale, successorale, d'assurance et de retraite pour créer un plan intégré. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec des professionnels détiennent les titres de planificateurs financiers, ce qui nous permet d'offrir des conseils complets et intégrés qui considèrent tous les aspects de votre situation patrimoniale. Cette approche globale assure que chaque recommandation s'inscrit dans une stratégie cohérente plutôt que d'être une solution isolée.

Une planification financière complète couvre sept domaines clés : aspects légaux (testaments, mandats, structures juridiques), assurance et gestion des risques (vie, invalidité, maladies graves), finances (budget, endettement, trésorerie), fiscalité (optimisation et stratégies fiscales), placements (allocation et stratégies d'investissement), retraite (capital-retraite, revenus, décaissement) et succession (transmission et optimisation du patrimoine). Chez Finaris, nous intégrons ces éléments dans une stratégie cohérente et adaptée à votre situation unique.

Une planification financière rigoureuse suit généralement sept étapes structurées.

Premièrement, la collecte des données clients permet de bâtir une image complète de votre situation : actifs, passifs, revenus, dépenses, objectifs et préoccupations.

Deuxièmement, la fixation des buts définit ce que vous souhaitez réaliser à court, moyen et long terme.

Troisièmement, l'analyse de la situation actuelle identifie les écarts entre votre trajectoire financière actuelle et vos objectifs.

Quatrièmement, l'élaboration de stratégies propose des solutions pour combler ces écarts.

Cinquièmement, la présentation du plan détaille les recommandations et stratégies proposées.

Sixièmement, la mise en œuvre du plan concrétise les stratégies retenues.

Septièmement, le suivi et la révision périodique assurent que votre plan évolue avec votre vie.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous appliquons cette méthodologie éprouvée tout en l'enrichissant de notre expertise en gestion de risques et en analyse quantitative pour créer des solutions d'investissement robustes et dynamiques qui s'adaptent aux conditions de marché changeantes.

Le coût d'une planification financière varie considérablement selon la complexité de votre situation, l'étendue des services requis et le mode de rémunération du planificateur financier.

En règle générale, la tarification d'un planificateur financier excède souvent 100 $ de l'heure pour des consultations horaires.

Certains planificateurs financiers facturent des honoraires forfaitaires pour un plan complet, qui peuvent varier de 1 500 $ à 10 000 $ ou plus selon la complexité. D'autres professionnels sont rémunérés par commissions sur les produits financiers vendus, tandis que certains utilisent un modèle hybride combinant honoraires et commissions.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous offrons plusieurs options de rémunération adaptées à différentes situations et préférences.

Pour notre clientèle de familles fortunées, d'entrepreneurs et d'investisseurs institutionnels, nous structurons généralement nos services dans le cadre d'une relation continue de gestion de patrimoine, où la planification financière est intégrée à notre accompagnement global.

Contactez-nous pour discuter d'une structure de frais transparente adaptée à vos besoins spécifiques.

La planification fiscale est le processus qui consiste à structurer tous les aspects de votre plan financier de manière à réduire légalement l'impôt que vous aurez à payer, vous permettant ainsi de faire fructifier vos placements plus rapidement et de conserver plus de richesse.

Une bonne gestion fiscale joue un rôle crucial dans un plan financier exhaustif et devrait être prise en compte pour chaque décision financière.

Les stratégies de planification fiscale incluent : la maximisation des cotisations aux comptes enregistrés (REER, CELI, REEE), le fractionnement du revenu avec votre conjoint pour réduire l'impôt familial global, l'optimisation des déductions et crédits d'impôt admissibles, l'utilisation stratégique du Régime d'accession à la propriété (RAP), les dons de bienfaisance pour réduire l'impôt à payer, et la structuration fiscalement avantageuse de vos placements.

Pour les entrepreneurs, la planification fiscale corporative offre des opportunités additionnelles significatives. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons systématiquement la planification fiscale à chaque aspect de votre stratégie financière pour maximiser vos rendements après impôt et optimiser la croissance de votre capital.

Votre planification financière devrait être révisée régulièrement pour demeurer pertinente et efficace. Au minimum, une révision annuelle complète est recommandée pour ajuster vos stratégies en fonction de l'évolution de votre situation et des marchés financiers.

Cependant, certains événements majeurs de la vie nécessitent une révision immédiate : mariage ou union de fait, divorce ou séparation, naissance ou adoption d'un enfant, décès d'un proche, changement d'emploi significatif ou retraite, achat ou vente d'une propriété importante, démarrage ou vente d'une entreprise, héritage substantiel, diagnostic de maladie grave, ou changements fiscaux ou législatifs majeurs. Les modifications aux lois fiscales, aux programmes gouvernementaux (REER, CELI, RRQ) ou aux taux d'intérêt peuvent également nécessiter des ajustements à votre plan.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous effectuons des révisions périodiques avec nos clients pour nous assurer que leur planification financière demeure alignée avec leurs objectifs patrimoniaux tout en intégrant les meilleures opportunités du moment. Notre approche de surveillance des marchés nous permet de réagir proactivement aux changements.

La planification successorale est le processus qui vous permet de vous assurer que toutes vos volontés seront respectées concernant vos biens, vos finances, vos soins de santé et vos dons de bienfaisance, de votre vivant et après votre décès, de la manière la plus avantageuse fiscalement.

Elle inclut la rédaction du testament, la désignation de bénéficiaires pour vos assurances et placements, l'établissement de mandats ou procurations pour vos finances et soins de santé, la création de fiducies pour gérer la distribution de vos actifs, et la planification de la succession d'une entreprise si applicable. Une planification successorale complète assure que vos biens sont distribués selon vos volontés et non selon les règles légales par défaut (succession « intestat »), maximise la valeur après impôt de votre succession en minimisant l'impôt au décès, protège vos héritiers contre des complications juridiques et des délais, et vous permet de garder le contrôle sur vos décisions même en cas d'incapacité.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons la planification successorale dans votre stratégie globale de gestion de patrimoine en travaillant avec des notaires et avocats spécialisés pour structurer des solutions qui protègent votre héritage et facilitent sa transmission.

La planification de la retraite est l'un des aspects les plus critiques de la planification financière et nécessite une approche structurée sur plusieurs décennies.

Une préparation efficace commence par déterminer l'âge de retraite souhaité et le revenu nécessaire pour maintenir votre niveau de vie. Il faut ensuite calculer toutes vos sources de revenus à la retraite : Régime de rentes du Québec (RRQ), Sécurité de la vieillesse (SV), régimes de retraite d'employeur, REER, FERR, CELI, placements non enregistrés, revenus de location, et éventuellement revenus d'entreprise.

L'analyse identifie les écarts entre vos besoins et vos revenus projetés pour déterminer combien vous devez épargner.

Les stratégies d'accumulation maximisent la croissance de votre capital avant la retraite, tandis que les stratégies de décaissement optimisent l'ordre des retraits pour minimiser l'impôt.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos planificateurs financiers utilisent des outils de projection sophistiqués qui tiennent compte de toutes vos sources de revenus (RRQ, CELI, REER, régime de retraite) pour calculer votre revenu de retraite et créer des stratégies de placement adaptées à votre horizon temporel et votre tolérance au risque.

Le REER et le CELI sont deux véhicules d'épargne fiscalement avantageux mais qui répondent à des objectifs différents dans votre planification financière.

Le REER permet de déduire vos cotisations de votre revenu imposable aujourd'hui (réduction d'impôt immédiate), la croissance se fait à l'abri de l'impôt, mais les retraits sont imposables comme du revenu. Il est idéal si votre taux marginal d'imposition actuel est plus élevé qu'il ne le sera à la retraite, et convient particulièrement pour l'épargne-retraite à long terme.

Le CELI ne permet pas de déduire les cotisations, mais la croissance est libre d'impôt et les retraits ne sont jamais imposés. Il est idéal pour l'épargne flexible (court et moyen terme), les projets avant la retraite, et pour compléter vos revenus de retraite sans augmenter votre revenu imposable.

Le choix entre REER et CELI dépend de plusieurs facteurs analysés en profondeur dans une planification financière complète.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous analysons votre taux marginal d'imposition actuel versus futur, vos objectifs d'utilisation des fonds, votre admissibilité à des crédits d'impôt basés sur le revenu, et votre situation globale pour recommander la stratégie optimale qui maximise la croissance de votre patrimoine.

Pour les entrepreneurs et propriétaires d'entreprise, la planification financière prend une dimension additionnelle de complexité et d'opportunités.

Au-delà de la planification personnelle, elle doit intégrer la planification corporative : optimisation de la rémunération (salaire versus dividendes), stratégies de capitalisation d'entreprise, planification de la retraite avec compte de retraite individuel (CRI) ou régime de retraite individuel (RRI), protection de l'entreprise avec assurance personnes clés, convention entre actionnaires financée par assurance vie, planification de la relève et transfert d'entreprise, et optimisation fiscale corporative.

Les entrepreneurs ont également des besoins spécifiques en gestion des flux de trésorerie irréguliers, protection contre les risques d'affaires, et structuration fiscale avantageuse.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous desservons une clientèle importante d'entrepreneurs et comprenons les défis uniques qu'ils affrontent. Nos planificateurs financiers créent des stratégies intégrées qui optimisent simultanément votre patrimoine personnel et corporatif, maximisent votre efficacité fiscale, protègent votre entreprise et votre famille, et préparent la transition vers la retraite ou la vente de votre entreprise tout en assurant la continuité et la croissance de votre patrimoine global.

La règle 50/30/20 est une méthode simple et populaire de gestion budgétaire qui divise votre revenu net mensuel en trois catégories équilibrées.

50% devrait être alloué aux besoins essentiels : logement (loyer ou hypothèque), alimentation, transports, assurances, factures d'énergie et autres dépenses fixes incompressibles. 30% peut être consacré aux envies et au style de vie : loisirs, sorties, restaurants, shopping, divertissements, voyages et abonnements non essentiels.

20% devrait être dirigé vers l'épargne et le remboursement des dettes : cotisations REER et CELI, épargne-retraite, fonds d'urgence, remboursement accéléré de dettes, et investissements.

Popularisée par Elizabeth Warren, cette règle offre une approche équilibrée pour contrôler ses finances sans être trop restrictif, tout en assurant l'avenir financier. Bien que cette règle soit un bon point de départ, votre situation personnelle peut nécessiter des ajustements.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous créons des stratégies budgétaires personnalisées qui tiennent compte de vos revenus, obligations, objectifs et priorités spécifiques pour optimiser votre capacité d'épargne et accélérer la croissance de votre capital tout en maintenant votre qualité de vie.

Oui, un fonds d'urgence est une composante essentielle de toute planification financière solide.

Il s'agit d'une réserve d'argent facilement accessible destinée à couvrir les dépenses imprévues ou une perte de revenu temporaire sans avoir à liquider des placements ou à s'endetter.

La recommandation générale est de maintenir l'équivalent de 3 à 6 mois de dépenses essentielles dans votre fonds d'urgence.

Ce montant varie selon votre situation : les travailleurs autonomes et entrepreneurs devraient viser 6 à 12 mois compte tenu de la variabilité de leurs revenus, les employés avec un revenu stable peuvent se limiter à 3 à 6 mois, et les familles avec deux revenus peuvent parfois réduire à 3 mois si les deux emplois sont stables.

Votre fonds d'urgence devrait être conservé dans un compte facilement accessible comme un compte d'épargne à intérêt élevé ou un CELI (pour éviter l'impôt sur les intérêts).

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons le fonds d'urgence dans votre stratégie globale d'allocation d'actifs et vous aidons à déterminer le montant approprié selon votre situation de risque, vos obligations financières et vos sources de revenus pour assurer votre sécurité financière sans immobiliser inutilement des capitaux qui pourraient générer des rendements supérieurs.

La gestion et la réduction des dettes constituent un élément fondamental de la planification financière, car l'endettement excessif limite votre capacité d'épargne et de croissance du patrimoine.

Une stratégie efficace de réduction de dettes commence par un inventaire complet : listez toutes vos dettes avec leur solde, taux d'intérêt et paiement minimum.

Deux stratégies principales existent : la méthode avalanche (rembourser d'abord les dettes avec les taux d'intérêt les plus élevés pour minimiser les intérêts totaux payés) et la méthode boule de neige (rembourser d'abord les plus petites dettes pour des victoires rapides et de la motivation).

Priorisez toujours le remboursement des dettes à taux d'intérêt élevé (cartes de crédit, prêts personnels) avant d'investir massivement, car le taux d'intérêt de ces dettes dépasse généralement les rendements de placements.

Pour les dettes hypothécaires à taux avantageux, un équilibre entre remboursement accéléré et investissement peut être optimal.

Considérez la consolidation de dettes pour réduire les taux d'intérêt.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos planificateurs financiers analysent votre situation d'endettement globale, calculent le coût réel de vos dettes après impôt, et créent une stratégie optimisée qui équilibre remboursement de dettes, épargne et investissements pour maximiser votre richesse nette à long terme.

Oui, un fonds d'urgence est une composante essentielle de toute planification financière solide.

Il s'agit d'une réserve d'argent facilement accessible destinée à couvrir les dépenses imprévues ou une perte de revenu temporaire sans avoir à liquider des placements ou à s'endetter.

La recommandation générale est de maintenir l'équivalent de 3 à 6 mois de dépenses essentielles dans votre fonds d'urgence.

Votre fonds d'urgence devrait être conservé dans un compte facilement accessible comme un compte d'épargne à intérêt élevé ou un CELI (pour éviter l'impôt sur les intérêts).

Une stratégie efficace de réduction de dettes commence par un inventaire complet : listez toutes vos dettes avec leur solde, taux d'intérêt et paiement minimum.

Pour les dettes hypothécaires à taux avantageux, un équilibre entre remboursement accéléré et investissement peut être optimal.

Considérez la consolidation de dettes pour réduire les taux d'intérêt. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nos planificateurs financiers analysent votre situation d'endettement globale, calculent le coût réel de vos dettes après impôt, et créent une stratégie optimisée qui équilibre remboursement de dettes, épargne et investissements pour maximiser votre richesse nette à long terme.

Choisir le bon planificateur financier est une décision importante qui aura un impact significatif sur votre avenir financier.

Voici les questions essentielles à poser lors de vos premières rencontres : Quelle est votre formation et détenez-vous le titre de Pl. Fin. ? (Au Québec, seuls les diplômés de l'Institut de planification financière peuvent porter ce titre.)

Avez-vous un champ d'expertise particulier ? (Par exemple : entrepreneurs, familles fortunées, planification successorale, etc.) Comment êtes-vous rémunéré ? (Honoraires, commissions, ou modèle hybride - la transparence est cruciale.)

Quels services précis me rendrez-vous ? (Plan unique ou relation continue de gestion de patrimoine.) À quelle fréquence réviserez-vous mon dossier ? (Un suivi régulier est essentiel.)

Puis-je voir un exemple de plan d'action ou de recommandations ? (Pour comprendre la profondeur d'analyse.)

Quel sera mon rôle dans la réalisation du plan ? (Clarifier les responsabilités de chacun.)

Travaillez-vous avec d'autres professionnels ? (Notaires, comptables, avocats pour des conseils complets.)

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous encourageons ces questions et offrons une transparence complète sur notre approche, notre rémunération et nos services. Nous croyons qu'une relation de confiance commence par des réponses claires et honnêtes à toutes vos interrogations.

Techniquement, oui, vous pouvez gérer certains aspects de votre planification financière vous-même, particulièrement si votre situation est simple : un emploi stable, peu de dettes, aucune entreprise, et des objectifs financiers de base.

De nombreux outils en ligne et logiciels de budget peuvent vous aider.

Cependant, plusieurs raisons rendent la planification financière professionnelle avantageuse, surtout pour des situations complexes.

La complexité fiscale canadienne nécessite une expertise approfondie pour optimiser votre situation, l'intégration des sept domaines (légal, assurance, finances, fiscalité, placements, retraite, succession) exige des connaissances spécialisées, les biais comportementaux et émotionnels affectent souvent négativement nos décisions financières, et le manque de perspective objective peut vous faire manquer des opportunités ou ignorer des risques.

Pour les familles fortunées, les entrepreneurs et les investisseurs ayant un patrimoine substantiel, la planification financière DIY devient particulièrement risquée en raison des enjeux importants et de la complexité des stratégies d'optimisation disponibles.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous apportons non seulement l'expertise technique dans tous les domaines de la planification financière, mais aussi une approche disciplinée et objective qui vous protège contre les décisions émotionnelles, une surveillance continue des marchés et des opportunités, et l'accès à des stratégies sophistiquées généralement inaccessibles aux investisseurs individuels.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous offrons un accompagnement complet et intégré pour les stratégies sophistiquées de Plan de Financement Immédiat et d'Infinite Banking. Notre approche commence par une évaluation rigoureuse de votre admissibilité et de la pertinence de ces stratégies dans votre contexte unique : nous analysons votre structure corporative, vos revenus d'entreprise, vos besoins de liquidités, votre situation fiscale actuelle et projetée, votre besoin légitime d'assurance vie permanente, et votre capacité financière à maintenir la stratégie à long terme. Si ces approches sont appropriées, nous coordonnons avec votre équipe de professionnels existants (comptables, avocats, fiscalistes) ou vous référons à des spécialistes de confiance pour structurer optimalement votre PFI ou stratégie Infinite Banking. Nous sélectionnons les meilleures compagnies d'assurance et produits spécifiquement conçus pour maximiser l'accumulation de valeur de rachat, négocions les conditions de financement les plus avantageuses auprès des institutions financières, et structurons les ententes de prêt et de garantie pour optimiser la déductibilité fiscale tout en minimisant les risques. Notre service ne s'arrête pas à la mise en place : nous assurons un suivi annuel rigoureux incluant la révision de la performance de la police, l'évaluation de la croissance de la valeur de rachat versus les projections, la coordination des avances de prêt ou des nouveaux emprunts, la surveillance du ratio prêt/assurance pour éviter les problèmes de liquidités, la documentation continue pour maintenir la déductibilité fiscale, et les ajustements stratégiques selon l'évolution de votre situation d'affaires et des lois fiscales. Nous intégrons votre PFI ou stratégie Infinite Banking dans votre planification financière globale, en coordination avec vos autres véhicules d'épargne et d'investissement (REER, CELI, placements corporatifs), votre planification de rémunération optimisée, votre stratégie de croissance d'entreprise, et votre planification successorale. Notre engagement envers la transparence et la clarté se reflète dans notre approche éducative : nous nous assurons que vous comprenez parfaitement les avantages, les risques, les coûts et les implications fiscales avant de procéder, et nous communiquons régulièrement avec vous et vos professionnels pour assurer l'alignement continu avec vos objectifs. Contactez-nous pour une consultation approfondie et découvrez comment un PFI ou une stratégie Infinite Banking pourrait s'intégrer dans votre vision patrimoniale à long terme.

Le Plan de Financement Immédiat (PFI) est une stratégie financière sophistiquée qui permet aux titulaires de polices d'assurance vie permanente (universelle ou avec participation) d'avoir accès aux liquidités nécessaires pour les réinvestir dans des actifs productifs de revenu ou dans leur société, tout en bénéficiant d'une couverture d'assurance vie permanente. Cette approche novatrice optimise votre héritage advenant votre décès tout en réduisant votre impact fiscal année après année, sans affecter vos liquidités. Le PFI est acquis par le biais de votre entreprise et s'avère particulièrement pertinent pour les particuliers ou les entreprises souhaitant protéger leur patrimoine à forte valeur. La société par actions souscrit une police d'assurance vie et paie les primes de manière à favoriser la croissance de la valeur de rachat le plus rapidement possible, selon les limites fiscales déterminées par la Loi de l'impôt sur le revenu. La valeur de rachat de la police s'accumule à l'abri de l'impôt et est ensuite utilisée comme garantie pour obtenir un financement auprès d'une institution financière externe sous forme de prêt ou de marge de crédit. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous accompagnons notre clientèle d'entrepreneurs et de familles fortunées dans la mise en place de stratégies PFI qui maximisent les avantages fiscaux tout en protégeant et faisant croître leur patrimoine.

Le fonctionnement du PFI suit un processus structuré en plusieurs étapes. Premièrement, la société par actions souscrit une police d'assurance vie permanente (avec participation ou universelle) sur la vie d'un actionnaire ou d'une personne clé, en se désignant comme bénéficiaire pour éviter tout avantage imposable. Deuxièmement, une entente de prêt et de garantie est mise en place entre l'actionnaire, la société et une institution financière externe, avec la police d'assurance assignée en garantie. Troisièmement, la société maximise le versement des primes dans la police pour favoriser l'accumulation rapide de la valeur de rachat, souvent en utilisant l'option de dépôt supplémentaire et en choisissant la bonification d'assurance libérée comme affectation des participations. Quatrièmement, l'institution financière émet des prêts en faveur de l'emprunteur (société ou actionnaire) jusqu'à concurrence d'un pourcentage prédéterminé de la valeur de rachat (généralement 90%) ou des primes payées. Cinquièmement, les fonds empruntés sont investis par l'emprunteur en vue de gagner un revenu, soit dans les activités de l'entreprise, soit dans d'autres projets commerciaux admissibles. Sixièmement, l'emprunteur paie les intérêts accumulés annuellement, lesquels sont déductibles d'impôt lorsque les conditions de la LIR sont respectées. Au décès de l'assuré, la prestation de décès est versée libre d'impôt à la société, le prêt est remboursé, et la différence est portée au compte de dividende en capital pour être distribuée à la succession sous forme de dividende non imposable. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous coordonnons avec vos professionnels (comptables, avocats, fiscalistes) pour structurer et gérer votre PFI de manière optimale tout au long de sa durée.

L'Infinite Banking Concept (IBC), également appelé Concept Bancaire Infini, est une stratégie financière développée par R. Nelson Nash qui permet aux particuliers de créer leur propre système bancaire en utilisant une police d'assurance vie permanente avec participation. Cette approche transforme un contrat d'assurance vie en un outil financier polyvalent permettant une gestion autonome de son capital. Le concept repose sur l'idée de devenir son propre banquier : vous souscrivez une assurance vie entière avec participation conçue pour maximiser la valeur de rachat, vous capitalisez cette police pendant plusieurs années en versant des primes, puis vous empruntez contre cette valeur de rachat accumulée pour financer divers projets personnels ou commerciaux. L'avantage principal est que pendant que vous empruntez, la totalité de votre valeur de rachat continue de croître et de générer des dividendes, créant ainsi un effet de levier financier. Vous remboursez ces emprunts à votre rythme, et les intérêts que vous payez reviennent en partie dans votre propre écosystème financier. Cette stratégie vise à offrir un contrôle financier accru, une croissance patrimoniale fiscalement avantageuse, et un accès flexible aux liquidités sans dépendre des institutions financières traditionnelles. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous évaluons si l'Infinite Banking s'intègre judicieusement dans votre stratégie globale de gestion de patrimoine en tenant compte de vos objectifs spécifiques, de votre situation financière et de votre tolérance au risque.

Le PFI offre de multiples avantages fiscaux et financiers pour les entrepreneurs et propriétaires d'entreprise. Sur le plan fiscal, les intérêts payés sur les prêts sont déductibles lorsque les sommes prêtées ont été engagées en vue de gagner un revenu, réduisant ainsi le revenu imposable de l'emprunteur. La croissance générée annuellement par la police d'assurance vie n'est pas imposable, accélérant l'accumulation de richesse comparativement à d'autres formes d'investissement. Les polices d'assurance vie ne sont pas assujetties aux règles sur les revenus passifs et n'ont donc aucun effet négatif sur la déduction accordée aux petites entreprises (DPE). La prestation de décès crée un compte de dividende en capital substantiel, permettant de distribuer des dividendes non imposables à la succession. Sur le plan financier, le PFI procure un accès à des liquidités non imposables pour l'actionnaire, permet de financer la croissance de l'entreprise sans diluer la propriété, augmente significativement la valeur successorale nette grâce à la prestation de décès libre d'impôt, et offre une flexibilité remarquable en permettant de disposer des liquidités nécessaires tout en maintenant une protection d'assurance vie. Le PFI permet également d'optimiser la structure fiscale de votre rémunération et de créer une réserve de capital accessible pour saisir des opportunités d'affaires stratégiques. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons le PFI dans des stratégies globales qui maximisent ces avantages tout en gérant rigoureusement les risques et en assurant la conformité fiscale continue avec l'aide de vos professionnels comptables et juridiques.

Le PFI est une stratégie sophistiquée qui s'adresse à une clientèle haut de gamme spécifique et ne convient certainement pas à tous. Cette approche est appropriée pour les entrepreneurs et propriétaires d'entreprise avec un besoin important d'assurance vie permanente et des revenus corporatifs substantiels, les professionnels incorporés (médecins, dentistes, avocats, comptables) générant des revenus élevés dans leur société professionnelle, les actionnaires de sociétés de gestion cherchant à optimiser leur fiscalité et à protéger leur patrimoine, et les personnes clés d'entreprises dont la protection est essentielle à la continuité des opérations. Les candidats idéaux possèdent une bonne tolérance aux risques et comprennent le principe de levier financier, sont en mesure de produire des revenus imposables de manière soutenue à long terme pour profiter pleinement de la déduction d'intérêts, ont la capacité et la discipline de maintenir le paiement des primes élevées pendant la période de capitalisation (généralement 10 à 20 ans), disposent d'un besoin légitime de liquidités pour investir dans leur entreprise ou d'autres projets commerciaux admissibles, et sont entourés de professionnels compétents (comptables, avocats, fiscalistes) qui peuvent participer activement à la mise en place et au suivi annuel de la stratégie. Le PFI ne s'adresse pas aux personnes dont le besoin de liquidités est tel qu'elles ne pourraient pas couvrir leur besoin d'assurance sans financement externe. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous effectuons une analyse approfondie de votre situation d'affaires, de vos flux de trésorerie, de vos objectifs patrimoniaux et de votre capacité financière à long terme avant de recommander un PFI, et nous travaillons en étroite collaboration avec vos conseillers professionnels tout au long du processus.

Bien que le PFI offre des avantages considérables, il comporte également des risques et des considérations importantes qui doivent être bien compris. Sur le plan de l'engagement, cette stratégie requiert un engagement à long terme de 10 à 20 ans ou plus, et une liquidation prématurée peut entraîner des conséquences fiscales importantes, notamment la réalisation d'un revenu imposable correspondant à la différence entre la valeur de rachat et le coût de base rajusté. Les modalités de prêt peuvent varier dans le temps, et certaines institutions financières peuvent exiger des garanties supplémentaires ou limiter le montant des prêts si la valeur de rachat n'évolue pas comme prévu. En cas de défaut de l'emprunteur, l'institution financière pourrait exercer ses garanties et exiger le rachat de la police, entraînant une disposition imposable et la fin de la protection d'assurance. Le fait de céder la police en garantie limite l'utilisation que la société peut en faire sans d'abord obtenir le consentement de l'institution financière. Sur le plan fiscal, les lois et leur interprétation sont évolutives et doivent être validées régulièrement. La déductibilité des intérêts doit respecter strictement les conditions du paragraphe 20(1)c) de la LIR, et la jurisprudence en cette matière est riche, complexe et évolutive. Des frais de garantie (généralement 1% à 2% du prêt) doivent souvent être payés pour minimiser le risque d'avantage imposable à l'actionnaire. Le risque de longévité doit être géré : si le ratio prêt/assurance excède les prévisions à long terme, il faudra revoir la stratégie. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous vous accompagnons dans la gestion proactive de ces risques, effectuons des révisions périodiques de votre stratégie PFI, et coordonnons avec vos professionnels pour assurer la conformité continue et l'optimisation de votre structure tout au long de sa durée de vie.

L'Infinite Banking et le Plan de Financement Immédiat partagent des similitudes mais présentent aussi des différences importantes dans leur application et leurs objectifs. Les deux stratégies utilisent une assurance vie permanente avec valeur de rachat comme fondation, permettent d'emprunter contre cette valeur pour financer des projets, et offrent une croissance fiscalement avantageuse du capital. Cependant, l'Infinite Banking est généralement une stratégie personnelle où l'individu souscrit et détient la police, emprunte directement auprès de la compagnie d'assurance via des avances sur police, et utilise les fonds pour des besoins personnels variés (voitures, vacances, projets personnels, complément de retraite). Le PFI, quant à lui, est presque exclusivement une stratégie corporative où la société par actions détient la police, emprunte auprès d'une institution financière externe avec la police en garantie, et utilise les fonds spécifiquement pour des activités commerciales ou des investissements productifs de revenus. L'Infinite Banking met l'accent sur l'autonomie financière personnelle et la flexibilité d'utilisation, tandis que le PFI se concentre sur l'optimisation fiscale corporative, la déduction des intérêts et la maximisation du compte de dividende en capital au décès. Les deux stratégies exigent discipline, patience et engagement à long terme, mais le PFI implique généralement des montants plus importants, une structure plus complexe nécessitant l'intervention de multiples professionnels, et des implications fiscales corporatives sophistiquées. Au Canada, l'Infinite Banking personnel présente certaines limitations fiscales : les prêts sur police sont imposables au-delà du prix de base rajusté, ce qui nécessite une gestion prudente. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous évaluons quelle approche - Infinite Banking personnel, PFI corporatif, ou une combinaison des deux - convient le mieux à votre situation unique en fonction de vos objectifs personnels et d'affaires, de votre structure corporative et de votre planification fiscale et successorale globale.

La valeur de rachat est la composante d'épargne ou d'investissement d'une police d'assurance vie permanente qui s'accumule au fil du temps et qui appartient au titulaire de la police. Cette valeur représente essentiellement la portion de vos primes qui, après déduction des coûts d'assurance et des frais administratifs, est investie et croît à l'intérieur de la police. Dans une assurance vie avec participation, la valeur de rachat croît de deux façons principales : d'abord par un taux de croissance garanti intégré au contrat, puis par les participations (dividendes) versées annuellement par la compagnie d'assurance en fonction de sa performance financière. Bien que les participations ne soient pas garanties, les grandes compagnies d'assurance canadiennes ont historiquement versé des participations de façon constante pendant des décennies. Ces participations peuvent être affectées de différentes manières, mais pour le PFI et l'Infinite Banking, l'option privilégiée est généralement la bonification d'assurance libérée, qui utilise les participations pour acheter des montants additionnels d'assurance qui génèrent eux-mêmes leur propre valeur de rachat et leurs propres participations futures, créant ainsi un effet de capitalisation accéléré. L'option de dépôt supplémentaire (ODS) permet également de verser des primes additionnelles au-delà de la prime de base, maximisant ainsi l'accumulation de valeur de rachat dans les limites fiscales permises par la Loi de l'impôt sur le revenu. La croissance de la valeur de rachat à l'intérieur d'une police d'assurance vie bénéficie d'un report d'impôt : elle n'est pas imposée annuellement comme le seraient des intérêts ou des dividendes dans un compte non enregistré, permettant une croissance composée plus rapide. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons avec les meilleures compagnies d'assurance offrant des produits avec participation optimisés pour maximiser l'accumulation de valeur de rachat tout en maintenant une protection d'assurance adéquate, et nous structurons vos polices en tenant compte de vos objectifs de liquidités futures et de votre stratégie fiscale globale.

La déductibilité fiscale des intérêts est l'un des piliers fondamentaux qui rendent le PFI attrayant, mais cette déductibilité doit respecter des conditions strictes et précises. Selon le paragraphe 20(1)c) de la Loi de l'impôt sur le revenu, est déductible une somme raisonnable payée ou payable au cours d'une année en exécution d'une obligation légale de verser des intérêts sur de l'argent emprunté et utilisé en vue de tirer un revenu d'une entreprise ou d'un bien. Les critères d'admissibilité essentiels incluent : l'utilisation directe des fonds empruntés pour gagner un revenu (pas pour réaliser uniquement un gain en capital), le maintien d'un lien de causalité clair et documenté entre l'emprunt et l'utilisation productive des fonds, et la raisonnabilité du montant des intérêts payés. Il est crucial de comprendre que les intérêts payés sur un montant emprunté en vue de réaliser uniquement un gain en capital ne sont pas déductibles. C'est pourquoi dans un PFI bien structuré, les fonds empruntés doivent être investis dans des activités commerciales génératrices de revenus ou dans des actifs productifs de revenus réguliers (dividendes, intérêts, revenus locatifs, etc.). La jurisprudence canadienne en matière de déductibilité des intérêts est riche, complexe et continue d'évoluer avec de nouvelles décisions judiciaires. Des arrêts importants comme Singleton, Ludco et Shell ont établi des principes qui guident l'application de ces règles, mais chaque situation doit être évaluée individuellement. Pour profiter pleinement de la déduction des intérêts, l'actionnaire doit être en mesure de générer des revenus imposables admissibles suffisants de manière soutenue à long terme. La documentation rigoureuse est essentielle : l'entente de prêt doit clairement établir l'utilisation prévue des fonds, et des registres détaillés doivent tracer l'utilisation effective des sommes empruntées. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous travaillons en étroite collaboration avec vos comptables et fiscalistes pour structurer votre PFI de manière à maximiser la déductibilité des intérêts tout en respectant scrupuleusement les exigences de la LIR et de la jurisprudence, et nous révisons annuellement votre stratégie pour assurer la conformité continue et l'optimisation fiscale.

Le décès de l'assuré déclenche une séquence d'événements qui concrétisent les avantages fiscaux et successoraux du PFI. Au moment du décès, la société par actions titulaire de la police reçoit la prestation de décès libre d'impôt, sous réserve des conditions de l'entente de prêt avec l'institution financière. L'assureur doit généralement obtenir l'accord du prêteur avant de verser la prestation. La prestation de décès est ensuite utilisée selon la structure établie : si la société est l'emprunteur, le prêt est remboursé directement à même la prestation de décès. La société crédite alors la différence entre la prestation de décès et le coût de base rajusté (CBR) de la police au compte de dividende en capital (CDC). Cette mécanique est particulièrement avantageuse : par exemple, une prestation de décès de 3 000 000$ avec un CBR de 500 000$ créerait un CDC de 2 500 000. Après remboursement d′ un prêt hypothétique de 1000000 $. il reste 2 000 000$ de prestation nette, mais le CDC de 2 500 000$ permet de distribuer à la succession non seulement les 2 000 000$ de prestation nette, mais aussi jusqu'à 500 000$ additionnels d'autres actifs corporatifs sous forme de dividende en capital non imposable. Si c'est l'actionnaire qui est l'emprunteur, la succession et l'institution financière doivent convenir de la marche à suivre pour le remboursement, qui peut se faire à l'aide d'autres actifs ou à même la prestation de décès, en s'assurant d'éviter toute conséquence fiscale imprévue. Le solde de la prestation de décès, net du prêt, est finalement versé à la succession de l'assuré sous forme de dividende en capital non imposable, créant ainsi une valeur successorale nette maximisée. Cette structure permet non seulement de léguer un héritage substantiel libre d'impôt, mais aussi de financer efficacement les besoins de liquidités au décès (impôts sur autres actifs, frais de succession) sans forcer la liquidation d'actifs à des moments inopportuns. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous coordonnons avec vos notaires et avocats pour intégrer le PFI dans votre planification successorale globale, structurer les désignations de bénéficiaires et les ententes de prêt de manière optimale, et nous assurer que vos volontés seront respectées et que votre succession bénéficiera pleinement des avantages fiscaux de la stratégie.

Bien que le PFI et l'Infinite Banking offrent des avantages uniques, il existe d'autres stratégies d'accumulation de capital et d'accès aux liquidités qui méritent d'être considérées dans une planification financière complète. Pour l'accumulation de capital corporatif, les alternatives incluent : les placements corporatifs dans des fonds communs, FNB ou comptes de placement gérés, qui offrent généralement plus de flexibilité et potentiellement des rendements supérieurs mais sans les avantages d'assurance et avec une imposition sur les revenus passifs affectant la DPE; les régimes de retraite individuels (RRI) pour les propriétaires d'entreprise, permettant des cotisations déductibles plus élevées que les REER traditionnels; et les stratégies de capitalisation par actions privilégiées ou réorganisations corporatives pour optimiser la structure du capital. Pour l'accès aux liquidités, les alternatives comprennent : les marges de crédit personnelles ou hypothécaires, souvent à des taux plus avantageux mais sans les bénéfices de protection d'assurance; le financement traditionnel bancaire pour les besoins d'entreprise; et la planification de dividendes ou de salaires optimisés pour extraire des liquidités de la société. Pour la protection du patrimoine et la planification successorale, d'autres options incluent : les fiducies familiales pour le fractionnement de revenus et la protection d'actifs; les conventions entre actionnaires financées par assurance vie temporaire (moins coûteuse mais sans accumulation de valeur); et les stratégies de gel successoral combinées avec divers véhicules. Il est important de comprendre qu'aucune stratégie n'est universellement supérieure : chacune présente des avantages et inconvénients selon votre situation spécifique. Le PFI et l'Infinite Banking se distinguent par leur combinaison unique de protection d'assurance permanente, d'accumulation fiscalement avantageuse, d'accès flexible aux liquidités et d'optimisation successorale, mais ils requièrent un engagement financier important et une gestion sophistiquée. Une approche diversifiée utilisant plusieurs véhicules complémentaires est souvent la plus prudente. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous n'avons aucun biais envers une stratégie particulière et analysons objectivement toutes les options disponibles pour construire un plan intégré qui maximise vos objectifs patrimoniaux en tenant compte de votre situation d'affaires, de vos flux de trésorerie, de votre tolérance au risque et de vos priorités personnelles et familiales, en combinant judicieusement assurance, placements, planification fiscale et structures corporatives optimisées.

Une action accréditive est une action ordinaire émise par certaines sociétés d'exploration et de ressources naturelles (pétrole, gaz, mines, énergies renouvelables) qui permet aux investisseurs de bénéficier de déductions fiscales exceptionnelles. Le mécanisme est unique : la société émettrice renonce à certaines dépenses d'exploration, de mise en valeur et d'investissement admissibles en faveur des actionnaires, leur transférant ainsi le droit de déduire ces montants de leur revenu imposable. Ces actions sont spécifiquement conçues pour stimuler les investissements dans le secteur des ressources naturelles canadiennes en offrant des avantages fiscaux substantiels qui surpassent largement ceux des véhicules d'investissement traditionnels comme le REER. Au Québec, où les contribuables sont les plus taxés en Amérique du Nord avec des taux marginaux d'imposition pouvant atteindre 53,31%, les actions accréditives représentent l'un des abris fiscaux les plus puissants disponibles. Le régime fiscal québécois prévoit de généreux crédits et déductions d'impôts pouvant atteindre jusqu'à 156% de l'investissement initial pour les investisseurs qui achètent des parts d'actifs miniers qualifiés. Contrairement au REER qui offre une déduction fiscale de 100% mais reporte l'impôt à plus tard, les actions accréditives offrent des déductions et crédits combinés supérieurs à 100%, créant ainsi une véritable économie d'impôt permanente. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous intégrons les actions accréditives dans des stratégies fiscales globales pour nos clients à revenus élevés, entrepreneurs et professionnels incorporés cherchant à maximiser leurs économies d'impôt tout en diversifiant leur portefeuille dans le secteur prometteur des ressources naturelles et des minéraux critiques.

Le fonctionnement des actions accréditives repose sur un mécanisme fiscal sophistiqué de renonciation aux frais d'exploration et de développement. Voici le cycle complet : premièrement, une société exploitant une entreprise principale dans le secteur des ressources (SEEP) émet des actions accréditives à des investisseurs moyennant une contrepartie en espèces. Deuxièmement, la société s'engage contractuellement à engager des frais d'exploration au Canada (FEC) ou des frais d'aménagement au Canada (FAC) pour un montant au moins égal à la contrepartie reçue, dans une période déterminée (généralement 24 mois). Troisièmement, avant le mois de mars de l'année civile suivante, la société renonce formellement à ces frais en faveur des investisseurs via des formulaires prescrits. Quatrièmement, l'investisseur est alors réputé avoir engagé personnellement ces frais et peut les déduire de son revenu imposable. Les frais d'exploration au Canada (FEC) sont entièrement déductibles à 100% dans l'année de la souscription, permettant de réduire immédiatement le revenu imposable. Les frais d'aménagement au Canada (FAC) sont déductibles sur une base dégressive généralement à 30% par année. Au Québec, des crédits d'impôt additionnels s'appliquent : un crédit de 30% pour l'exploration de minéraux critiques et d'autres crédits provinciaux pouvant porter les avantages fiscaux combinés jusqu'à 142% à 156% de l'investissement. Par exemple, pour un investissement de 100 000$ dans des actions accréditives québécoises avec un taux marginal de 53,31%, un investisseur pourrait récupérer jusqu'à 72 000$ en économies d'impôt la première année, réduisant son capital réellement à risque à seulement 28 000$. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous guidons nos clients à travers ce processus complexe, coordonnons avec leurs comptables pour optimiser le calendrier des déductions, et sélectionnons les émissions d'actions accréditives offrant les meilleures combinaisons d'avantages fiscaux et de potentiel de rendement.

Les actions accréditives offrent des avantages fiscaux significativement supérieurs au REER traditionnel, en particulier pour les contribuables québécois à revenus élevés. Un REER procure une déduction fiscale de 100% de la cotisation, soit une économie d'impôt de 53 310$ sur une cotisation de 100 000$ au taux marginal maximal de 53,31%. Cependant, cette économie est temporaire : l'impôt est simplement reporté et devra être payé lors des retraits futurs. Les actions accréditives, en revanche, offrent des déductions combinées pouvant atteindre 100% à 142% PLUS des crédits d'impôt additionnels de 30% pour les minéraux critiques au Québec, pour un avantage fiscal total pouvant atteindre 156% de l'investissement. Concrètement, sur un investissement de 100 000$ en actions accréditives québécoises, un investisseur au taux marginal de 53,31% pourrait obtenir : une déduction fiscale fédérale et provinciale de 53 310$ à 71 237$ (selon le type de frais et les bonifications), plus un crédit d'impôt québécois pour minéraux critiques d'environ 15 000$ à 21 00 pour une économie d'impôt totale pouvant atteindre 72 000 , dès la première année. Le capital réellement à risque n'est donc que de 28 000, avec une protection en cas de baisse pouvant aller jusqu'à 66% dans certaines structures. Contrairement au REER, ces économies d'impôt sont permanentes et non reportées. De plus, les gains en capital futurs sur les actions accréditives sont imposés à seulement 26,65% (taux effectif sur 50% d'inclusion), comparativement au retrait du REER imposé au taux plein de 53,31%. Les actions accréditives permettent également de diversifier au-delà des limites de cotisation REER et CELI. Pour un entrepreneur avec un revenu de 250 000 $ ,avec une protection en cas de baisse pouvant aller jusqu'à 66% ayant maximisé son REER (cotisation maximale de 33 210$ en 2026), les actions accréditives offrent une avenue additionnelle pour réduire substantiellement l'impôt à payer sur le revenu excédentaire. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous positionnons les actions accréditives comme un complément stratégique au REER dans une planification fiscale intégrée qui maximise les économies d'impôt totales tout en construisant un portefeuille diversifié.

Les actions accréditives s'adressent principalement aux investisseurs canadiens à revenus élevés cherchant à réduire significativement leur fardeau fiscal. Les candidats idéaux incluent : les particuliers avec un revenu imposable de 150 000$ et plus, se situant dans les tranches d'imposition les plus élevées (47,46% à 53,31% au Québec), les entrepreneurs et propriétaires d'entreprise générant des revenus corporatifs ou personnels substantiels nécessitant une planification fiscale agressive, les professionnels incorporés (médecins, dentistes, avocats, comptables, ingénieurs) avec des revenus élevés et une capacité d'épargne importante, les cadres et dirigeants d'entreprise avec des bonus et rémunérations importantes, et les investisseurs ayant maximisé leurs cotisations REER et CELI et cherchant des véhicules fiscalement avantageux additionnels. Pour être admissible, seul l'acquéreur original peut bénéficier des déductions fiscales - les actions accréditives ne peuvent être achetées sur le marché secondaire avec les mêmes avantages. Les investisseurs peuvent participer en tant que particulier ou par l'intermédiaire d'une fiducie, d'une société de gestion ou d'une société de personnes, selon la structure optimale pour leur situation. Il est essentiel de pouvoir générer suffisamment de revenus imposables pour absorber les déductions : un investissement de 100 000$ en actions accréditives avec déduction de 142% nécessite un revenu imposable d'au moins 142 000$ pour profiter pleinement de l'avantage. Les investisseurs doivent également comprendre que les actions accréditives comportent des risques liés au secteur des ressources naturelles et nécessitent généralement un horizon de placement de 3 à 5 ans pour permettre la liquidation éventuelle du portefeuille dans des fonds communs. Une tolérance au risque modérée à élevée est recommandée. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous évaluons l'admissibilité et la pertinence des actions accréditives pour chaque client en analysant leur revenu imposable, leur taux marginal d'imposition, leurs objectifs fiscaux, leur tolérance au risque et leur situation financière globale, et nous ne recommandons ces investissements que lorsqu'ils s'intègrent judicieusement dans une stratégie patrimoniale cohérente.

Bien que les actions accréditives offrent des avantages fiscaux exceptionnels, elles comportent des risques importants qui doivent être compris et acceptés avant d'investir. Le risque sectoriel est significatif : les actions accréditives sont émises par des sociétés d'exploration et de ressources, souvent à un stade précoce de développement, opérant dans des secteurs volatils comme l'exploration minière, pétrolière et gazière. Ces sociétés peuvent ne jamais découvrir de gisements commercialement viables, ce qui peut entraîner une perte totale de la valeur des actions. Le risque de liquidité est important : les actions accréditives ne peuvent généralement pas être vendues facilement, et la plupart des investisseurs participent via des sociétés en commandite qui effectuent un roulement vers des fonds communs après 12 à 18 mois, période durant laquelle le capital est immobilisé. Le risque de concentration existe si l'émission se concentre sur un nombre limité de sociétés ou de projets. Le risque fiscal potentiel inclut la possibilité que les autorités fiscales remettent en question certaines déductions si les conditions strictes de la Loi de l'impôt sur le revenu ne sont pas respectées, bien que ce risque soit généralement faible avec des émissions bien structurées. Le coût de base fiscal des actions accréditives est réputé être zéro en raison des déductions prises, ce qui signifie que tout gain futur sera entièrement imposable comme gain en capital (50% d'inclusion). Le risque de marché affecte la valeur finale récupérée après le roulement en fonds communs : même avec les généreux avantages fiscaux, une performance très négative du secteur des ressources pourrait résulter en une perte nette globale. L'impôt minimum de remplacement (IMR) peut s'appliquer dans certaines situations, limitant temporairement l'avantage fiscal pour certains contribuables. Cependant, il est crucial de mettre ces risques en perspective : avec un capital réellement à risque de seulement 28% à 34% après les économies d'impôt, et une protection en cas de baisse pouvant atteindre 66% dans certaines structures, le seuil de rentabilité peut être aussi bas que 34% du capital investi. Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous évaluons systématiquement le profil de risque de chaque émission d'actions accréditives, privilégions les émetteurs réputés avec une gestion professionnelle et une diversification adéquate, et positionnons ces investissements comme une composante d'un portefeuille global diversifié plutôt que comme une allocation isolée, tout en nous assurant que nos clients comprennent pleinement le rapport risque-rendement ajusté pour les avantages fiscaux.

Les investisseurs ont deux options principales pour accéder au marché des actions accréditives.

L'approche directe consiste à acheter des actions accréditives directement auprès d'entreprises minières ou de ressources qualifiées.

Cette méthode offre un contrôle total sur la sélection des sociétés et des projets, mais exige une expertise significative pour évaluer les projets d'exploration, comporte un risque de concentration élevé sur un nombre limité de sociétés, nécessite une diligence raisonnable approfondie que peu d'investisseurs individuels peuvent effectuer adéquatement, et implique une gestion active et un suivi continu des investissements.

L'approche via des sociétés en commandite d'actions accréditives est généralement privilégiée par la majorité des investisseurs et offre des avantages substantiels.

Ces véhicules structurés, disponibles auprès d'institutions comme la Financière Banque Nationale, Ninepoint, Maple Leaf et d'autres gestionnaires réputés, permettent d'accéder à un portefeuille diversifié d'actions accréditives géré par des professionnels expérimentés du secteur des ressources.

Les avantages incluent : une gestion professionnelle par des spécialistes qui sélectionnent et suivent les sociétés émettrices, une diversification substantielle à travers 15 à 30 sociétés différentes dans divers sous-secteurs (minéraux critiques comme uranium, cuivre, nickel, lithium, cobalt, or, argent, énergies renouvelables), une structure juridique et fiscale optimisée qui maximise les déductions et crédits disponibles, un processus de roulement planifié vers des fonds communs de placement liquides après environ 12 mois, et une documentation fiscale complète fournie pour faciliter la préparation des déclarations de revenus.

Le cycle typique d'une société en commandite fonctionne ainsi : les investisseurs souscrivent des parts de commanditaire, la société en commandite conclut des accords d'investissement avec diverses sociétés de ressources en échange d'actions accréditives, les déductions et crédits sont transférés aux investisseurs commanditaires pour l'année fiscale de souscription, et après environ 12 mois, une opération de roulement transfère les actions vers des fonds communs de placement liquides où les investisseurs peuvent éventuellement vendre leurs parts.

Les émissions sont généralement disponibles en versions québécoise (avec les crédits provinciaux bonifiés) et canadienne (pour les résidents d'autres provinces).

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous recommandons presque exclusivement l'approche par société en commandite pour nos clients, sélectionnons les émissions offrant les meilleurs équilibres entre avantages fiscaux maximaux et qualité du portefeuille sous-jacent, et coordonnons tout le processus de souscription, documentation fiscale et suivi pour assurer une expérience sans tracas et une intégration optimale dans votre planification fiscale globale.

Le Québec offre la combinaison la plus généreuse de déductions et crédits d'impôt pour les actions accréditives au Canada, reflétant l'importance stratégique du secteur minier et des ressources naturelles dans l'économie québécoise.

La structure fiscale 2026 pour les actions accréditives québécoises se décompose comme suit. Les déductions fiscales de base incluent : 100% de déduction fédérale et provinciale pour les frais d'exploration au Canada (FEC), applicable immédiatement dans l'année de souscription, générant une économie d'impôt de 53,31% pour un contribuable au taux marginal maximal.

Certaines émissions offrent des déductions bonifiées pouvant atteindre 142% grâce à des structures optimisées incluant des frais d'exploration admissibles supplémentaires.

Les crédits d'impôt additionnels constituent l'avantage différenciateur majeur au Québec. Le crédit d'impôt fédéral pour l'exploration minière de 15% s'applique aux frais d'exploration minérale déterminés. Le nouveau crédit d'impôt québécois de 30% pour l'exploration de minéraux critiques, introduit récemment, cible spécifiquement les projets d'exploration de minéraux essentiels à la transition énergétique et aux technologies vertes (lithium, cobalt, nickel, cuivre, graphite, terres rares, etc.).

D'autres crédits québécois peuvent s'appliquer selon la nature et la localisation des projets. La combinaison optimale de ces déductions et crédits peut générer un avantage fiscal total atteignant 142% à 156% de l'investissement initial.

Voici un exemple concret pour un investissement de 100 000$ au Québec en 2026 avec un taux marginal de 53,31% : déduction fiscale de base de 100% générant 53 310$ d'économie d'impôt, bonifications possibles portant la déduction à 142% pour une économie de 75 700 $ , crédit d'impôt pour minéraux critiques de 30% ajoutant environ 15 000 à 21 000 $, pour un total d'avantages fiscaux de 68 000 ,pour un total d′avantages fiscaux de 68000 à 72 000$ la première année.

Le capital réellement à risque n'est donc que 28 000$ à 32 000$, avec un seuil de rentabilité du produit aussi bas que 34% du capital investi initial.

Cette structure fait des actions accréditives québécoises l'abri fiscal le plus puissant disponible pour les contribuables à revenus élevés, surpassant largement le REER, le CELI, et pratiquement tous les autres véhicules d'investissement fiscalement avantageux.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous suivons de près les évolutions du régime fiscal des actions accréditives, coordonnons avec vos comptables pour documenter précisément toutes les déductions et crédits applicables, et planifions stratégiquement le calendrier de souscription pour maximiser les avantages fiscaux dans le contexte de votre situation globale de revenus et d'autres stratégies fiscales en cours.

Les émissions d'actions accréditives en 2026 reflètent l'évolution stratégique du secteur des ressources canadien, avec un accent particulier sur les minéraux critiques essentiels à la transition énergétique mondiale et aux technologies vertes.

Un portefeuille attractif typique d'actions accréditives québécoises est composé principalement de minéraux critiques représentant 60% à 75% de l'allocation, incluant : l'uranium (15% à 25%) en raison de la renaissance nucléaire mondiale et de la demande croissante pour l'énergie nucléaire comme source d'électricité propre, le cuivre (10% à 20%) essentiel à l'électrification et aux infrastructures d'énergie renouvelable, le nickel (10% à 15%) crucial pour les batteries de véhicules électriques, le lithium (10% à 15%) composant clé des batteries lithium-ion, le cobalt (5% à 10%) utilisé dans les batteries haute performance, et les terres rares et autres minéraux critiques (5% à 10%) nécessaires aux technologies vertes, défense et électronique avancée.

Les métaux précieux traditionnels représentent 25% à 40% de l'allocation : l'or (15% à 30%) offrant une protection contre l'inflation et la volatilité géopolitique, et l'argent (5% à 10%) bénéficiant à la fois de sa valeur comme métal précieux et de son utilisation industrielle croissante dans les technologies solaires.

Certaines émissions incluent également une petite allocation à l'énergie renouvelable et aux technologies propres (0% à 10%).

La diversification géographique couvre l'ensemble du Canada, avec une concentration importante au Québec, en Ontario, en Colombie-Britannique et dans les territoires nordiques riches en ressources.

Le nombre de positions typique varie de 15 à 30 sociétés distinctes, offrant une diversification substantielle qui atténue le risque spécifique à chaque projet ou société.

Les gestionnaires privilégient généralement un mélange de sociétés à différents stades : des sociétés juniors d'exploration pure en phase précoce avec un potentiel de découverte élevé, des sociétés intermédiaires avec des projets plus avancés et des ressources définies, et parfois des sociétés productrices établies effectuant des activités d'exploration sur de nouveaux terrains.

La qualité de la gestion, l'expertise géologique des équipes, la solidité financière des émetteurs, et le potentiel géologique des propriétés sont des critères de sélection rigoureux appliqués par les gestionnaires professionnels.

L'emphase croissante sur les minéraux critiques reflète non seulement leur attractivité économique mais aussi les politiques gouvernementales favorables, incluant les crédits d'impôt bonifiés de 30%, qui reconnaissent leur importance stratégique pour la sécurité énergétique, la transition vers l'énergie propre et l'indépendance technologique.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous analysons en détail la composition de chaque émission d'actions accréditives disponible, évaluons la qualité du gestionnaire et son historique de performance, examinons la diversification et l'exposition sectorielle, et recommandons les émissions qui offrent le meilleur équilibre entre maximisation des avantages fiscaux, qualité du portefeuille sous-jacent et alignement avec les tendances favorables à long terme du secteur des ressources et de la transition énergétique.

Le calendrier de souscription aux actions accréditives suit un cycle annuel structuré qu'il est important de comprendre pour optimiser les avantages fiscaux.

Les nouvelles émissions sont généralement lancées entre septembre et décembre de chaque année, avec une concentration particulière en novembre et décembre pour permettre aux investisseurs de réduire leur impôt à payer pour l'année fiscale en cours. La date limite critique est habituellement le 31 décembre : pour bénéficier des déductions dans l'année fiscale courante, la souscription doit être complétée et les fonds doivent être reçus par la société en commandite avant cette date.

Certaines émissions peuvent fermer avant le 31 décembre si elles atteignent leur montant maximal de souscription, d'où l'importance de ne pas attendre à la dernière minute.

Le processus de souscription typique se déroule en plusieurs étapes. La sélection de l'émission appropriée implique l'examen du notice d'offre (prospectus simplifié), l'analyse de la composition du portefeuille, l'évaluation des avantages fiscaux spécifiques et des frais de gestion.

La documentation requise inclut la complétion et signature de la convention de souscription, la fourniture de pièces d'identité et de vérification (conformité aux règles anti-blanchiment), et dans certains cas, la confirmation d'accréditation comme investisseur admissible.

Le paiement s'effectue par chèque, virement bancaire ou transfert depuis un compte de placement, avec réception d'une confirmation de souscription.

La période de réflexion de deux jours ouvrables permet d'annuler la souscription sans pénalité si désiré. Après la souscription, la société en commandite émet les parts de commanditaire et transmet les feuillets fiscaux (relevés et T5013) généralement en février ou mars de l'année suivante, indiquant les montants de déductions et crédits à inscrire dans la déclaration de revenus.

Le roulement en fonds communs survient typiquement 12 à 18 mois après la souscription initiale, transformant les parts de commanditaire en unités de fonds communs liquides. Les investisseurs reçoivent alors des relevés détaillant leurs nouvelles positions et peuvent décider de conserver les unités ou de les liquider selon leur stratégie.

Les considérations de calendrier importantes incluent : plus tôt dans l'année fiscale vous souscrivez, plus tôt vous bloquez votre allocation avant que l'émission n'atteigne sa capacité maximale; la souscription en novembre ou décembre permet d'ajuster précisément selon votre revenu réel de l'année; mais attendre trop tard comporte le risque que l'émission soit complète ou que les délais de traitement ne permettent pas de respecter le 31 décembre. La règle du "premier arrivé, premier servi" s'applique généralement.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous facilitons l'ensemble du processus de souscription pour nos clients : nous suivons les lancements des nouvelles émissions et évaluons leur qualité dès leur disponibilité, nous alertons proactivement nos clients éligibles des meilleures opportunités, nous gérons toute la paperasse et la documentation de souscription, nous coordonnons les paiements et confirmations, nous assurons la réception et la transmission des feuillets fiscaux à vos comptables, et nous suivons le processus de roulement et conseillons sur les décisions de liquidation éventuelle, offrant ainsi une expérience complète sans tracas qui maximise vos avantages fiscaux tout en minimisant votre charge administrative.

Les actions accréditives font partie des stratégies de réduction d’impôt les plus puissantes au Canada, particulièrement au Québec. Lorsqu’on les compare aux véhicules fiscaux traditionnels, l’écart est frappant.

Le REER offre une déduction fiscale de 100 % jusqu’à un plafond annuel de 33 210 $ en 2026. Pour un contribuable québécois au taux marginal maximal de 53,31 %, cela représente une économie d’impôt d’environ 17 700 $. Toutefois, l’impôt est seulement reporté : chaque dollar retiré à la retraite sera pleinement imposable.

Le CELI, quant à lui, n’offre aucune déduction à l’entrée. Son avantage repose sur la croissance et les retraits libres d’impôt, avec un plafond de 7 000 $ en 2026 et un maximum cumulatif de 109 000 $ pour une personne n’ayant jamais cotisé depuis 2009.

Les dons de bienfaisance génèrent un crédit d’impôt combiné fédéral et provincial d’environ 53 % pour les montants excédant 200 $. L’économie fiscale est substantielle, mais le capital est perdu définitivement, sans aucune possibilité de récupération.

Les frais de garde d’enfants et autres déductions standards procurent des économies limitées et ne s’appliquent pas à tous, notamment aux contribuables sans enfants ou ayant dépassé l’âge d’admissibilité.

Le fractionnement de revenus avec le conjoint via dividendes, salaire ou REER de conjoint permet certaines économies, mais celles-ci demeurent modestes et fortement encadrées par les règles d’attribution et les plafonds de transfert.

La différence avec les actions accréditives

Les actions accréditives québécoises se distinguent radicalement. Elles offrent des avantages fiscaux combinés de 142 % à 156 % sous forme de déductions et de crédits, générant une économie d’impôt pouvant atteindre 68 % à 72 % du capital investi dès la première année.

Contrairement au REER et au CELI :

Il n’existe aucun plafond annuel de cotisation
L’économie d’impôt est permanente et non reportée
Le capital demeure récupérable partiellement ou totalement
Les gains futurs bénéficient du taux préférentiel des gains en capital

La vraie optimisation ne consiste pas à choisir un seul outil, mais à les orchestrer intelligemment.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, notre approche est structurée ainsi :

Maximisation des REER et CELI pour leurs avantages propres
Utilisation des actions accréditives pour absorber l’impôt excédentaire sur les hauts revenus
Intégration de stratégies complémentaires fractionnement de revenus, dons planifiés, optimisation corporative pour les entrepreneurs

Résultat : un plan fiscal multicouche, cohérent, robuste, qui minimise l’impôt total à vie tout en bâtissant un patrimoine diversifié et résilient, aligné avec tes objectifs à long terme.

Chez Finaris Gestion de Patrimoine, nous offrons un accompagnement complet et expert en matière d'actions accréditives, intégré dans votre planification fiscale et patrimoniale globale. Notre service débute par une évaluation approfondie de votre admissibilité et de la pertinence des actions accréditives dans votre situation unique.

Nous analysons votre revenu imposable annuel et votre taux marginal d'imposition pour déterminer le bénéfice fiscal potentiel, évaluons votre capacité à absorber les déductions importantes générées, examinons votre portefeuille global et votre allocation d'actifs actuelle pour identifier l'espace approprié pour une allocation aux ressources naturelles, et discutons de votre tolérance au risque et de votre compréhension des caractéristiques spécifiques du secteur des ressources.

Notre sélection d'émissions est rigoureuse et objective : nous suivons et analysons toutes les nouvelles émissions d'actions accréditives lancées annuellement au Canada, évaluons la réputation et l'historique de performance des gestionnaires, examinons en détail la composition des portefeuilles sous-jacents et la qualité des sociétés émettrices, comparons les structures d'avantages fiscaux pour identifier les optimums (généralement les émissions québécoises pour nos clients québécois avec leurs 156% d'avantages), analysons les frais de gestion et de rendement pour assurer un rapport coût-bénéfice favorable, et recommandons uniquement les émissions offrant le meilleur équilibre entre maximisation fiscale, qualité du portefeuille et alignement avec les tendances favorables à long terme.

Notre accompagnement opérationnel couvre l'intégralité du processus : nous vous alertons proactivement des meilleures émissions dès leur disponibilité, avant qu'elles n'atteignent leur capacité maximale, gérons toute la documentation et le processus de souscription pour minimiser votre charge administrative, coordonnons les paiements et les confirmations avec les émetteurs, assurons le suivi de la réception des feuillets fiscaux et les transmettons à vos comptables avec les explications nécessaires, suivons l'évolution du portefeuille durant la période de détention, et vous conseillons sur les décisions de liquidation après le roulement en fonds communs selon votre situation fiscale et vos besoins de liquidités du moment.

Notre intégration stratégique positionne les actions accréditives dans votre plan patrimonial global : nous coordonnons avec vos autres stratégies fiscales (REER, CELI, fractionnement de revenus, dons planifiés), pour créer un plan fiscal multicouche optimisé, équilibrons votre allocation globale entre différentes classes d'actifs en tenant compte de votre exposition aux ressources via les actions accréditives, planifions le calendrier optimal de souscription en fonction de vos projections de revenus et d'autres événements fiscaux, et travaillons en collaboration avec vos comptables, fiscalistes et autres conseillers professionnels pour assurer une mise en œuvre cohérente et conforme.

Notre éducation continue vous permet de prendre des décisions éclairées : nous expliquons clairement les avantages, les risques, les mécanismes fiscaux et les implications à long terme, vous tenons informés des évolutions du régime fiscal des actions accréditives et des opportunités émergentes, et répondons à toutes vos questions avec transparence et pédagogie, nous possédons l'expérience approfondie du marché des actions accréditives et des relations établies avec les principaux émetteurs pour vous offrir un accès privilégié et des conseils de haute qualité.

Pour les contribuables québécois à revenus élevés cherchant à réduire substantiellement leur fardeau fiscal tout en diversifiant leur patrimoine, les actions accréditives représentent souvent la stratégie d'optimisation fiscale la plus puissante disponible, et notre accompagnement expert assure que vous maximisez ces avantages tout en gérant intelligemment les risques associés.

Contactez-nous pour une consultation approfondie et découvrez comment les actions accréditives pourraient transformer votre planification fiscale et générer des économies d'impôt de dizaines de milliers de dollars tout en vous positionnant dans les secteurs porteurs de la transition énergétique et des minéraux critiques essentiels à l'économie du futur.

Foire aux Questions

Questions fréquemment posées

Comment Finaris Gestion de Patrimoine peut-il m'aider avec une stratégie de prêt levier ?

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